英大现金宝货币市场基金

2023 年年度报告

2023 年 12 月 31 日

基金管理人：英大基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 30 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 3 月 29 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2
1.1 重要提示......2
1.2 目录...... 3
§2 基金简介......5
2.1 基金基本情况......5
2.2 基金产品说明......5
2.3 基金管理人和基金托管人......5
2.4 信息披露方式......6
2.5 其他相关资料......6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 6
3.1 主要会计数据和财务指标......6
3.2 基金净值表现......7
3.3 其他指标......9
3.4 过去三年基金的利润分配情况......9
§4 管理人报告......10
4.1 基金管理人及基金经理情况......10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...... 16
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16
§5 托管人报告......16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16
§6 审计报告......17
6.1 审计报告基本信息......17
6.2 审计报告的基本内容......17
§7 年度财务报表......19
7.1 资产负债表......19
7.2 利润表......20
7.3 净资产变动表......21
7.4 报表附注......24

§8 投资组合报告......53
8.1 期末基金资产组合情况......53
8.2 债券回购融资情况......53
8.3 基金投资组合平均剩余期限......53
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明......54
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...... 54
8.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细......55
8.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离......55 8.8 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明
细...... 56
8.9 投资组合报告附注......56
§9 基金份额持有人信息......57
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......57
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况......58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......58
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...... 59 9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况...... 59
§10 开放式基金份额变动......59
§11 重大事件揭示......59
11.1 基金份额持有人大会决议......59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......60
11.4 基金投资策略的改变......60
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......60
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 60
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......60
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......61
11.9 其他重大事件......61
§12 影响投资者决策的其他重要信息......63
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 63
12.2 影响投资者决策的其他重要信息......63
§13 备查文件目录......64
13.1 备查文件目录......64
13.2 存放地点......64
13.3 查阅方式......64

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 英大现金宝货币市场基金

基金简称 英大现金宝

基金主代码 000912

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2014 年 12 月 10 日

基金管理人 英大基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份 17,781,902,254.40 份
额总额
基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基 英大现金宝 A 英大现金宝 B

金简称

下属分级基金的交 000912 009744

易代码

报告期末下属分级 17,774,895,087.88 份 7,007,166.52 份

基金的份额总额
2.2 基金产品说明

投资目标 力求本金稳妥和基金资产高流动性的前提下，追求超过业绩比较基
准的投资收益。

投资策略 本基金投资策略将结合现金需求安排和货币市场利率预测，在保证
基金资产安全性和流动性的基础上，获取较高的收益。

业绩比较基准 同期 7 天通知存款利率（税后）

风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种，其预
期收益和预期风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 英大基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 刘康喜 王小飞

信息披露 联系电话 010-59112026 021-60637103

负责人

电子邮箱 liukx@ydamc.com wangxiaofei.zh@ccb.com

客户服务电话 400-890-5288 021-60637228

传真 010-59112222 021-60635778

注册地址 北京市朝阳区东三环中路 1 号环 北京市西城区金融大街 25 号
球金融中心西塔 22 楼 2201

办公地址 北京市朝阳区东三环中路 1 号环 北京市西城区闹市口大街 1 号院
球金融中心西塔 22 楼 2201 1 号楼

邮政编码 100020 100033

法定代表人 范育晖 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.ydamc.com
址

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特 北京市东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8
殊普通合伙） 层

注册登记机构 英大基金管理有限公司 北京市朝阳区东三环中路 1 号环球金融中心西
塔 22 楼 2201

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间 2023 年 2022 年 2021 年

数据和指标 英大现金宝 A 英大现金宝 B 英大现金宝 A 英大现金宝 B 英大现金宝 A 英大现金宝 B

本期已实现 624,928,357 1,310,890.8 526,505,396 11,440,426. 523,822,592 10,655,345.
收益 .22 6 .58 25 .14 59

本期利润 624,928,357 1,310,890.8 526,505,396 11,440,426. 523,822,592 10,655,345.
.22 6 .58 25 .14 59

本期净值收 2.2703% 2.0170% 1.9636% 1.7156% 2.3747% 2.1258%
益率

3.1.2 期末 2023 年末 2022 年末 2021 年末

数据和指标

期末基金资 17,774,895, 7,007,166.5 13,251,741, 21,942,902. 28,534,947, 482,970,920
产净值 087.88 2 507.86 47 097.15 .92

期末基金份 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
额净值

3.1.3 累计 2023 年末 2022 年末 2021 年末

期末指标

累计净值收 28.5415% 7.2343% 25.6881% 5.1141% 23.2676% 3.3412%
益率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金无持有人认购\申购或交易基金的各项费用。

3、本基金收益分配按日结转份额。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

英大现金宝 A

份额净 份额净值 业绩比较基准

业绩比较基

阶段 值收益 收益率标 收益率标准差 ①－③ ②－④
准收益率③

率① 准差② ④

0.2257 0.0010
过去三个月 0.5665% 0.0010% 0.3408% 0.0000%

% %

0.4266 0.0011
过去六个月 1.1095% 0.0011% 0.6829% 0.0000%

% %

0.9112 0.0014
过去一年 2.2703% 0.0014% 1.3591% 0.0000%

% %

2.6216 0.0014
过去三年 6.7547% 0.0014% 4.1331% 0.0000%

% %

12.0219 5.0351 0.0024
过去五年 0.0024% 6.9868% 0.0000%

% % %

自基金合同生效起 28.5415 15.522 0.0057
0.0057% 13.0190% 0.0000%

至今 % 5% %

英大现金宝 B

份额净 份额净值 业绩比较基准

业绩比较基

阶段 值收益 收益率标 收益率标准差 ①－③ ②－④
准收益率③

率① 准差② ④

0.1602 0.0011
过去三个月 0.5010% 0.0011% 0.3408% 0.0000%

% %

0.2988 0.0011
过去六个月 0.9817% 0.0011% 0.6829% 0.0000%

% %

0.6579 0.0014
过去一年 2.0170% 0.0014% 1.3591% 0.0000%

% %

过去三年 5.9731% 0.0014% 4.1331% 0.0000% 1.8400 0.0014


% %

自基金合同生效起 2.3436 0.0014
7.2343% 0.0014% 4.8907% 0.0000%

至今 % %

注：同期业绩比较基准为同期七天通知存款利率（税后）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）。

3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：同期业绩比较基准为同期七天通知存款利率（税后）。
3.3 其他指标

无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元
英大现金宝 A

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润

年度 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 备注
转实收基金


2023 年 622,778,999.15 - 2,149,358.07 624,928,357.22 -

2022 年 527,322,595.75 - -817,199.17 526,505,396.58 -

2021 年 523,118,895.83 - 703,696.31 523,822,592.14 -

合计 1,673,220,490. - 2,035,855.21 1,675,256,345. -

73 94

英大现金宝 B

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润

年度 赎回款转出金额 本年变动 分配合计 备注
转实收基金

2023 年 1,311,691.03 - -800.17 1,310,890.86 -

2022 年 11,470,354.51 - -29,928.26 11,440,426.25 -

2021 年 10,623,354.62 - 31,990.97 10,655,345.59 -

合计 23,405,400.16 - 1,262.54 23,406,662.70 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

英大基金管理有限公司（以下简称“英大基金”）成立于 2012 年 8 月 17 日，注册资本金 11.46
亿元人民币，是国网英大国际控股集团有限公司的全资子公司。英大基金依托股东优势，坚持市场化发展方向，立足新发展阶段、贯彻新发展理念，根植主业、服务实业、坚持能源特色、努力创造价值，积极构建规模、速度、结构、质量、效益、安全“六统一”的新发展格局，致力于为客户提供卓越的资产管理服务。

公司依托高效的决策机制、专业的投研团队、严谨的风控体系，2023 年先后荣获新浪财经致
敬公募 25 周年评选“最具成长潜力基金公司”，2023 东方财富风云际会“年度潜力电商团队”，在 2023 金融业高质量发展大会暨第九届金融企业社会责任论坛上，公司以“深化普惠金融，助力共同富裕”的一系列实践获评《金融企业社会责任蓝皮书（2022）》优秀案例等奖项。

截至 2023 年 12 月 31 日，本公司管理英大纯债债券型证券投资基金、英大领先回报混合型发
起式证券投资基金、英大现金宝货币市场基金、英大国企改革主题股票型证券投资基金、英大灵活配置混合型发起式证券投资基金、英大策略优选混合型证券投资基金、英大睿鑫灵活配置混合型证券投资基金、英大睿盛灵活配置混合型证券投资基金、英大通盈纯债债券型证券投资基金、英大安惠纯债债券型证券投资基金、英大安鑫 66 个月定期开放债券型证券投资基金、英大智享债券型证券投资基金、英大通惠多利债券型证券投资基金、英大稳固增强核心一年持有期混合型证券投资基金、英大中证 ESG120 策略指数证券投资基金、英大安盈 30 天滚动持有债券型发起式证券投资基金、英大安益中短债债券型证券投资基金、英大安悦纯债债券型证券投资基金、英大中
证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、英大通佑纯债一年定期开放债券型证券投资基金、英大延福养老目标日期 2040 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、英大安旸纯债债券型证券投资基金、英大碳中和混合型证券投资基金、英大延福养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、英大延福养老目标日期 2055 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、英大延福养老目标日期 2060 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、英大延福养老目标日期2045 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、英大延福养老目标日期 2050 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、英大安华纯债债券型证券投资基金 29 只开放式证券投资基金，同时，管理多个特定客户资产投资组合。

基金管理人与股东之间实行业务隔离制度，股东并不直接参与基金财产的投资运作。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名 职务 （助理）期限 证券从 说明

任职日期 离任日期 业年限

北京大学理学学士。历任寰富投资咨询（上
海）有限公司衍生品交易员。2013 年 10 月
加入英大基金管理有限公司，历任交易管
理部交易员、交易管理部副总经理（主持
工作）。现任固定收益部总经理助理、基金
经理，英大纯债债券型证券投资基金、英
易祺 本基金的 2017 年 3 - 12 年 大现金宝货币市场基金、英大通盈纯债债
坤 基金经理 月 2 日 券型证券投资基金、英大安惠纯债债券型
证券投资基金、英大安鑫 66 个月定期开放
债券型证券投资基金、英大智享债券型证
券投资基金、英大通惠多利债券型证券投
资基金、英大稳固增强核心一年持有期混
合型证券投资基金、英大通佑纯债一年定
期开放债券型证券投资基金基金经理。

澳大利亚新南威尔士大学精算学、统计学
硕士双学位，历任香港大新保险服务有限
公司投资部投资分析师，中国人寿养老保
险股份有限公司投资管理中心投资经理助
理，交银施罗德基金管理有限公司固定收
吕一 本基金的 2021 年 6 - 13 年 益部基金经理助理、专户投资部投资经理，
楠 基金经理 月 15 日 北信瑞丰基金管理有限公司固定收益部基
金经理（拟任），现任英大基金管理有限公
司固定收益部基金经理，英大现金宝货币
市场基金、英大通盈纯债债券型证券投资
基金、英大安盈 30 天滚动持有债券型发起
式证券投资基金、英大安益中短债债券型


证券投资基金、英大安悦纯债债券型证券
投资基金、英大中证同业存单 AAA 指数 7
天持有期证券投资基金、英大通佑纯债一
年定期开放债券型证券投资基金、英大安
旸纯债债券型证券投资基金、英大安华纯
债债券型证券投资基金基金经理。

注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

无。
4.1.4 基金经理薪酬机制

本基金本报告期内基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理，故本项不适用。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及《英大现金宝货币市场基金基金合同》《英大现金宝货币市场基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

为确保公司所管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，根据《证券投资基金法》《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》等国家法律法规和监管部门的规定，公司已经制定了《英大基金管理有限公司公平交易管理办法》，适用于公司所管理的全部公募基金、私募资产管理计划等。

公司保障投资决策公平的控制方法包括公司实行投资决策委员会领导下的基金经理/投资经理负责制，明确各自的投资权限，保证不同投资组合经理之间投资决策的独立性，交易执行部门与投资决策部门严格分离，业绩与风险评估以数量分析为基础，对投资组合进行事后监控。公司建立了规范的投资流程，明确投资各环节的业务职责，防范投资风险。公司的所有投资组合共享公司统一的投资研究平台，投资研究团队使用同一研究报告系统，确保公募基金、私募资产管理
组合等不同的投资组合在获得投资信息、投资建议方面享有公平的机会。

公司保障交易分配公平的控制方法包括公司建立交易分配公平的内部控制流程，将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行包括所有投资品种的集中交易制度，并确保公平交易可操作、可稽核、可持续。公司在交易系统中设置公平交易功能并严格执行，以技术措施保障公平交易的实现。

风险管理部定期对公司的不同投资组合在连续四个季度期间内、不同时间窗下（1 日内、3
日内、5 日内等）的同向交易以及反向交易的交易时机和交易价差进行事后合理性分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

为确保公司所管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，根据《证券投资基金法》《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》等国家法律法规和监管部门的规定，公司已经制定了《英大基金管理有限公司公平交易管理办法》，适用于公司所管理的全部公募基金、私募资产管理计划等。

公司保障投资决策公平的控制方法包括：实行投资决策委员会领导下的基金经理/投资经理负责制，明确各自的投资权限，保证不同投资组合经理之间投资决策的独立性，交易执行部门与投资决策部门严格分离，业绩与风险评估以数量分析为基础，对投资组合进行事后监控。公司建立了规范的投资流程，明确投资各环节的业务职责，防范投资风险。所有投资组合共享统一的投资研究平台，投资研究团队使用同一研究报告系统，确保公募基金、特定客户资产管理组合等不同的投资组合在获得投资信息、投资建议方面享有公平的机会。

公司保障交易分配公平的控制方法包括：建立交易分配公平的内部控制流程，将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行包括所有投资品种的集中交易制度，并确保公平交易可操作、可稽核、可持续。公司在交易系统中设置公平交易功能并严格执行，以技术措施保障公平交易的实现。

风险管理部定期对不同投资组合（尤其是同一位投资经理管理的不同投资组合）在连续四个季度期间内、不同时间窗下（1 日内、3 日内、5 日内等）的同向交易以及反向交易的交易时机和交易价差进行事后合理性分析。

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《英大基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行，未发现不同投资组合之间存在违反公平交易原则的情况。

4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况

本基金本报告期内基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理，故本项不适用。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况，且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年全年，房地产投资的持续下行对经济增长造成拖累，消费回暖节奏偏慢，出口整体高
位回落，经济数据表现整体不及市场预期，但受基数效应影响，数据绝对值表现尚可，经济刺激政策出台速度及力度低于市场预期，宏观经济整体呈现弱复苏走势。

债券市场走势上看，利率债收益率整体下行，中长端收益率小幅回落，短端利率受年底资金面及资本新规影响小幅上行。信用债方面，受资产荒逻辑及增发特别国债影响，信用债收益率下行幅度大于利率债，信用利差大幅压缩。

本基金本报告期内始终秉持稳健投资原则，审慎管理投资组合，以严控产品流动性风险和信用风险为首要目标；资产配置上灵活调整各类资产配置比例，适时运用杠杆策略，适度参与波段交易提高组合收益，持续为投资者带来稳健的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期英大现金宝 A 的基金份额净值收益率为 2.2703%；英大现金宝 B 的基金份额净值收
益率为 2.0170%；业绩比较基准收益率为 1.3591%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2024 年，债券市场或将维持低位震荡走势。国内方面，一季度政策大概率前置发力，对
于经济的提振效果有待检验，货币政策相对于上个季度边际收紧的可能性不大，叠加年初配置力量，债市收益率震荡下行可能性加大。当前市场关注的重心可能是政策对于经济的实际拉动效果，以及经济内生动能的修复情况。另一方面，美联储加息结束，美国经济数据初现疲弱，外需不确定性上升。

本基金在运作时将更加关注货币政策的边际变化，根据市场情况动态调整仓位和组合久期，在保持流动性的基础上做出稳定的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人持续加强法律合规风险管理和监察稽核工作，及时识别合规风险，
有效进行风险控制，保障公司各项业务的合法合规。

合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门解读、传达最新法规和监管要求，研究法规变化对公司业务的影响，督促责任部门落实各项法规要求，使得公司从业人员知法、守法；二是严格事前的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。事前合法合规审核全面覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、基金等各受托资产的投资交易管理、基金信息披露等业务，并利用系统对相关投资组合的投资合规风险实现事前控制；三是严格的事中指标监控机制，保证投资过程的合规性。公司设置专人专岗监控投资指标，利用系统和人工结合的方式，实现重点监控环节的刚性控制，系统无法实现控制的环节进行人工审核与复核；四是及时的事后风险管理机制，保证潜在合规风险得到及时解决。通过系统事后监测并提示各投资组合的被动超标情况，跟踪其限期回归到合规范围之内；五是持续开展合规培训，不断增强公司员工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过对新员工的合规培训、对全体人员的年度合规培训、对投研人员、销售人员等的专项培训等多种形式，采用法规解读加案例演示的方式，加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部更有效落实。

监察稽核方面，一是定期对本基金投研交易、销售和运营等内部制度建设情况、内部制度执行情况、各项业务开展的合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况。同时，按照年度监察稽核计划开展有针对性的专项稽核工作；二是持续完善制度流程和监控模型，采用有效手段，日常监控投资管理人员的个人行为，利用公平交易、异常交易监控模型分析投资人员的投资行为，防范出现违反“三条底线”的情形；三是关注内部控制的健全性和有效性，全面梳理各项业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进性建议。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，基金日常估值由基金管理人进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以电子形式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后以电子签名形式返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定进行披露。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会。估值委员会主任由公司总经理担任；成员包括督察长、投资总监、运营分管领导、各基金经理、研究部、交易部、监察稽核部、风险管理部、基金运营部的
主要负责人；委员会秘书由基金运营部负责人担任。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，但不介入基金日常估值业务。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金采用 1.00 元固定份额净值交易方式，自基金合同生效日起，本基金份额采用"每日分
配，按日结转"的方式，即根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行结转。

本基金报告期内向英大现金宝 A 份额持有人分配利润 546,934,116.69 元；向英大现金宝 B
份额持有人分配利润 774,348.52 元。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明

无。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 毕马威华振审字第 2404602 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 英大现金宝货币市场基金全体基金份额持有人

我们审计了后附的英大现金宝货币市场基金 (以下简称“该
基金”) 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债表、
2023 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共
审计意见 和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处
理规定》(以下合称“企业会计准则”) 及财务报表附注7.4.2
中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监
会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的规定编制，公允反映了该基金 2023 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”)
的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
形成审计意见的基础 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

该基金管理人英大基金管理有限公司 (以下简称“该基金管
理人”) 管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2023
年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计
报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不
其他信息 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，
在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错
报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。

该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注
管理层和治理层对财务报表的责 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发
任 布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现
公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务


报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的
持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运
用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公
允价值处置。

该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。

注册会计师对财务报表审计的责 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
任 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3) 评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审
计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报 (包括披露) 、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别
出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 龚凯 张一帆

会计师事务所的地址 中国北京市东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层

审计报告日期 2024 年 3 月 29 日


§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：英大现金宝货币市场基金

报告截止日：2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资 产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

资 产：

货币资金 7.4.7.1 3,085,568,687.50 1,126,434,055.43

结算备付金 - -

存出保证金 6,237.48 -

交易性金融资产 7.4.7.2 14,672,952,061.89 12,804,708,314.92

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 14,672,952,061.89 12,649,192,325.87

资产支持证券投资 - 155,515,989.05

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 835,154,796.35 826,005,275.83

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 9,768,358.62 600,524,410.35

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - -

资产总计 18,603,450,141.84 15,357,672,056.53

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 809,237,012.35 2,074,353,897.54

应付清算款 - -


应付赎回款 - -

应付管理人报酬 5,712,564.21 5,278,534.52

应付托管费 1,713,769.27 1,583,560.32

应付销售服务费 199,742.06 280,987.22

应付投资顾问费 - -

应交税费 492,478.68 420,598.79

应付利润 3,575,475.81 1,426,917.91

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 616,845.06 643,149.90

负债合计 821,547,887.44 2,083,987,646.20

净资产：

实收基金 7.4.7.10 17,781,902,254.40 13,273,684,410.33

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 - -

净资产合计 17,781,902,254.40 13,273,684,410.33

负债和净资产总计 18,603,450,141.84 15,357,672,056.53

注： 报告截止日 2023 年 12 月 31 日，英大现金宝 A 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
17,774,895,087.88 份，英大现金宝 B 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 7,007,166.52 份，
总份额合计 17,781,902,254.40 份。
7.2 利润表
会计主体：英大现金宝货币市场基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项 目 附注号 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日 12 月 31 日

一、营业总收入 747,400,216.85 661,879,152.12

1.利息收入 254,887,019.67 260,959,538.53

其中：存款利息收入 7.4.7.13 107,485,290.44 81,445,416.50

债券利息收入 - -

资产支持证券利 - -
息收入

买入返售金融资 147,401,729.23 179,514,122.03
产收入

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-” 492,513,197.18 400,919,613.59
填列）

其中：股票投资收益 7.4.7.14 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.15 490,803,235.56 388,397,308.25

资产支持证券投 7.4.7.16 1,709,961.62 12,522,305.34

资收益

贵金属投资收益 7.4.7.17 - -

衍生工具收益 7.4.7.18 - -

股利收益 7.4.7.19 - -

以摊余成本计量

的金融资产终止确认产 - -
生的收益

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益 7.4.7.20 - -
（损失以“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）

5.其他收入（损失以“-” 7.4.7.21 - -
号填列）

减：二、营业总支出 121,160,968.77 123,933,329.29

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 84,451,088.12 84,132,960.66

其中：暂估管理人报酬 - -

2．托管费 7.4.10.2.2 25,335,326.49 25,239,888.18

3．销售服务费 7.4.10.2.3 2,968,589.83 4,436,250.16

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 7,296,304.36 9,322,293.78

其中：卖出回购金融资 7,296,304.36 9,322,293.78
产支出

6．信用减值损失 7.4.7.22 - -

7．税金及附加 729,181.03 431,912.72

8．其他费用 7.4.7.23 380,478.94 370,023.79

三、利润总额（亏损总 626,239,248.08 537,945,822.83
额以“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以 626,239,248.08 537,945,822.83
“-”号填列）

五、其他综合收益的税 - -
后净额

六、综合收益总额 626,239,248.08 537,945,822.83

7.3 净资产变动表
会计主体：英大现金宝货币市场基金

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 13,273,684,410 - - 13,273,684,410.3


资产 .33 3

加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 13,273,684,410 13,273,684,410.3
资产 - -

.33 3

三、本期增减变 4,508,217,844.

动额（减少以“-” - - 4,508,217,844.07
号填列） 07

（一）、综合收益 - - 626,239,248.08 626,239,248.08
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的 4,508,217,844.

净资产变动数 - - 4,508,217,844.07
（净资产减少以 07

“-”号填列）

其中：1.基金申 143,525,456,78 143,525,456,789.
购款 - -

9.14 14

2.基金赎 -139,017,238,9 -139,017,238,945
回款 - -

45.07 .07

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -626,239,248.08 -626,239,248.08
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 17,781,902,254 17,781,902,254.4
资产 - -

.40 0

上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净 29,017,918,018 29,017,918,018.0
资产 - -

.07 7


加：会计政策变 - - - -
更

前期差错更 - - - -
正

其他 - - - -

二、本期期初净 29,017,918,018 29,017,918,018.0
资产 - -

.07 7

三、本期增减变 -15,744,233,60 -15,744,233,607.
动额（减少以“-” - -

号填列） 7.74 74

（一）、综合收益 - - 537,945,822.83 537,945,822.83
总额
（二）、本期基金

份额交易产生的 -15,744,233,60 -15,744,233,607.
净资产变动数 - -

（净资产减少以 7.74 74
“-”号填列）

其中：1.基金申 192,535,227,71 192,535,227,718.
购款 - -

8.65 65

2.基金赎 -208,279,461,3 -208,279,461,326
回款 - -

26.39 .39

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的净 - - -537,945,822.83 -537,945,822.83
资产变动（净资
产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合

收益结转留存收 - - - -
益

四、本期期末净 13,273,684,410 13,273,684,410.3
资产 - -

.33 3

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

范育晖 岳喜伟 李婷

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

英大现金宝货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]927 号《关于核准英大现金宝货币市场基金募集的批复》核准，由英大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《英大现金宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 361,961,464.66 元，已经瑞华会计师事务所验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《英
大现金宝货币市场基金基金合同》于 2014 年 12 月 10 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总
额为 361,983,745.08 份，本基金的基金管理人为英大基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“建设银行”)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《英大现金宝货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金投资于货币市场工具，主要包括现金，期限在 1 年以内(含 1 年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他产品，基金管理人在履行适当的程序后，可以将其纳入投资范围。

根据《关于英大现金宝货币市场基金调整管理费率、托管费率和销售服务费率及增设 B 类基
金份额并修订基金合同的公告》，自 2020 年 6 月 19 日起，本基金增设 B 类基金份额，并从当日开
始办理本基金 B 类基金份额的申购、赎回等业务。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金财务报表以持续经营为基础编制。

本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》 (以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会
于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国
证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金
2023 年 12 月 31 日的财务状况、2023 年度的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。
7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(a) 金融资产的分类

本基金的金融工具包括债券投资、买入返售金融资产、卖出回购金融资产款等。

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b) 金融负债的分类

本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(a) 金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(b) 后续计量

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和
股利收入)

计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

- 以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债


初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用)

计入当期损益。

- 以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(c) 金融工具的终止确认

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

- 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

- 因转移金融资产而收到的对价。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(d) 金融工具的减值

本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

- 以摊余成本计量的金融资产

本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期
少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存
续期预期信用损失的一部分。

本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损
失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

核销

如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金采用影子定价和偏离度控制确定金融资产公允价值。

当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到
0.25%时，基金管理人应当在 5 个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25%以内。当正偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离度绝对值调整到 0.5%以内。当负偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在 0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。

计算影子价格时遵循如下原则：

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎
回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起的 A、B 级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 损益平准金

无。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。

债券投资利息收入按债券投资的账面价值与实际利率计算的金额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按实际利率法逐日计算利息收入。

债券投资收益和资产支持证券投资收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，自基金合同生效日起，份额采用"每日分配、按日结转"的方式，即根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行结转，当日收益均参与下一日的收益分配。
7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金于本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金于本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金于本报告期内未发生重大会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78
号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2008] 1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

a) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，
暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

证券投资基金管理人运用基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

b) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。

对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

c) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。

d) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算
缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

活期存款 23,213,152.68 2,403,958.66

等于：本金 23,202,068.11 2,356,660.08

加：应计利息 11,084.57 47,298.58

减：坏账准备 - -

定期存款 3,062,355,534.82 1,124,030,096.77


等于：本金 3,050,000,000.00 1,110,000,000.00

加：应计利息 12,355,534.82 14,030,096.77

减：坏账准备 - -

其中：存款期限 1 个月以 - -
内

存款期限 1-3 个月 500,936,361.24 110,102,513.84

存款期限 3 个月以上 2,561,419,173.58 1,013,927,582.93

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 3,085,568,687.50 1,126,434,055.43

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

按实际利率计算的账 影子定价 偏离金额 偏离度
面价值 （%）

交易所市场 60,493,703.02 60,499,703.02 6,000.00 0.0000

债券 银行间市场 14,612,458,358.87 14,649,503,510.01 37,045,151.14 0.2084

合计 14,672,952,061.89 14,710,003,213.03 37,051,151.14 0.2084

资产支持证券 - - - -

合计 14,672,952,061.89 14,710,003,213.03 37,051,151.14 0.2084

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

按实际利率计算的账 影子定价 偏离金额 偏离度
面价值 （%）

交易所市场 122,623,303.91 122,333,941.10 -289,362.81 -0.0022

债券 银行间市场 12,526,569,021.96 12,521,095,702.67 -5,473,319.29 -0.0412

合计 12,649,192,325.87 12,643,429,643.77 -5,762,682.10 -0.0434

资产支持证券 155,515,989.05 155,515,989.05 - 0.0000

合计 12,804,708,314.92 12,798,945,632.82 -5,762,682.10 -0.0434

注：本基金于本报告期末交易性金融资产均为采用摊余成本法摊余的债券投资和资产支持证券。本基金管理人认为本基金债券投资和资产支持证券的公允价值与摊余成本间的差异在合理范围内。

1.偏离金额=影子定价-摊余成本；

2.偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金于本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况

本基金于本报告期末及上年度末均未持有期货合约。
7.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况

本基金于本报告期末及上年度末均未持有黄金衍生品。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 - -

银行间市场 835,154,796.35 -

合计 835,154,796.35 -

上年度末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 126,097,091.54 -

银行间市场 699,908,184.29 -

合计 826,005,275.83 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金于本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

本基金于本报告期未计提减值准备。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况

本基金于本报告期末及上年度末均未持有债权投资。

7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况

本基金于本报告期内未发生债权投资减值准备计提情况。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况

本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况

本基金于本报告期内未发生其他债权投资减值准备计提情况。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况

本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何其他权益工具投资。
7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况

本基金于本报告期末及上年度末均未进行其他权益工具投资。
7.4.7.8 其他资产

本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 387,845.06 424,149.90

其中：交易所市场 - -

银行间市场 387,845.06 424,149.90

应付利息 - -

预提上清账户维护费 4,500.00 4,500.00

预提中债账户维护费 4,500.00 4,500.00

预提审计费用 100,000.00 90,000.00

预提信息披露费用 120,000.00 120,000.00

合计 616,845.06 643,149.90

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元
英大现金宝 A

项目 本期


2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 13,251,741,507.86 13,251,741,507.86

本期申购 142,618,461,988.40 142,618,461,988.40

本期赎回（以“-”号填列） -138,095,308,408.38 -138,095,308,408.38

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 17,774,895,087.88 17,774,895,087.88

英大现金宝 B

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 21,942,902.47 21,942,902.47

本期申购 906,994,800.74 906,994,800.74

本期赎回（以“-”号填列） -921,930,536.69 -921,930,536.69

基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 7,007,166.52 7,007,166.52

注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.11 其他综合收益

无。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元
英大现金宝 A

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 - - -

本期利润 624,928,357.22 - 624,928,357.22

本期基金份额交易产 - - -
生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -624,928,357.22 - -624,928,357.22

本期末 - - -


英大现金宝 B

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 - - -

加：会计政策变更 - - -

前期差错更正 - - -

其他 - - -

本期期初 - - -

本期利润 1,310,890.86 - 1,310,890.86

本期基金份额交易产 - - -
生的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 -1,310,890.86 - -1,310,890.86

本期末 - - -

注：本表涉及报告期内未分配利润的变动项目中，如为利润减少或亏损，以"-"号填列。
7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
日 12 月 31 日

活期存款利息收入 395,674.37 557,244.70

定期存款利息收入 106,988,096.38 80,883,438.31

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 83,277.98 144.81

其他 18,241.71 4,588.68

合计 107,485,290.44 81,445,416.50

7.4.7.14 股票投资收益

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益——买卖股票差价收入。
7.4.7.15 债券投资收益
7.4.7.15.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月31
日 日

债券投资收益——利 489,354,663.86 383,845,105.82
息收入
债券投资收益——买

卖债券（债转股及债券 1,448,571.70 4,552,202.43
到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎 - -

回差价收入
债券投资收益——申

- -
购差价收入

合计 490,803,235.56 388,397,308.25

7.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月31 2022年1月1日至2022年12月
日 31日

卖出债券（债转股及债 83,196,919,900.58 97,905,357,170.06
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股

及债券到期兑付）成本 82,651,448,566.44 97,454,900,755.16
总额

减：应计利息总额 544,022,762.44 445,904,212.47

减：交易费用 - -

买卖债券差价收入 1,448,571.70 4,552,202.43

7.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.16 资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31
31日 日

资产支持证券投资收益— 1,709,961.62 12,522,305.71
—利息收入
资产支持证券投资收益—

—买卖资产支持证券差价 - -0.37
收入

资产支持证券投资收益— - -
—赎回差价收入

资产支持证券投资收益— - -
—申购差价收入

合计 1,709,961.62 12,522,305.34

7.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023年1月1日至2023年12月 2022年1月1日至2022年12月31
31日 日

卖出资产支持证券成交总 155,821,808.22 411,395,728.81
额

减：卖出资产支持证券成 150,000,000.00 398,563,000.00
本总额

减：应计利息总额 5,821,808.22 12,832,729.18

减：交易费用 - -

资产支持证券投资收益 - -0.37

7.4.7.16.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.16.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.17 贵金属投资收益
7.4.7.17.1 贵金属投资收益项目构成

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.17.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。
7.4.7.18 衍生工具收益
7.4.7.18.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。

7.4.7.19 股利收益

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.20 公允价值变动收益

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无公允价值变动损益。
7.4.7.21 其他收入

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无其他收入。
7.4.7.22 信用减值损失

本基金于本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.23 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
月 31 日 日

审计费用 100,000.00 90,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

银行汇划费用 124,358.94 128,413.79

账户维护费 34,920.00 31,500.00

其他费用 1,200.00 110.00

合计 380,478.94 370,023.79

7.4.7.24 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

英大基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

国网英大国际控股集团有限公司 基金管理人的股东


北京英大资本管理有限公司 基金管理人的子公司

国网英大国际控股集团有限公司控股子 受国网英大国际控股集团有限公司控制的企业
公司（注）
注：1.国网英大国际控股集团有限公司控股子公司包括国网国际融资租赁有限公司、英大国际信托有限责任公司、英大证券有限责任公司、英大泰和财产保险股份有限公司、英大泰和人寿保险股份有限公司和英大长安保险经纪有限公司等。

2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行过债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行过回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金于本报告期内及上年度可比期间均没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的管理费 84,451,088.12 84,132,960.66

其中：应支付销售机构的客户维护 7,583,809.49 5,977,540.01
费

应支付基金管理人的净管理费 76,867,278.63 78,155,420.65

注：①支付基金管理人英大基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：

②日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数


③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 2022 年 1 月 1 日至 2022 年
月 31 日 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的托管费 25,335,326.49 25,239,888.18

注：①支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.09%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：

②日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.09%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的各关联 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

英大现金宝 A 英大现金宝 B 合计

英大基金管理有限公司 1,955,880.88 1,248.24 1,957,129.12

中国建设银行股份有限公 14,914.92 - 14,914.92
司

英大证券有限责任公司 196.05 0.10 196.15

合计 1,970,991.85 1,248.34 1,972,240.19

上年度可比期间

获得销售服务费的各关联 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

英大现金宝 A 英大现金宝 B 合计

英大基金管理有限公司 2,144,493.47 95,316.33 2,239,809.80

中国建设银行股份有限公 10,294.69 - 10,294.69
司

英大证券有限责任公司 59.31 - 59.31

合计 2,154,847.47 95,316.33 2,250,163.80

注：支付销售机构的基金销售服务费按前一日英大现金宝 A 类份额基金资产净值 0.01%和前一日 B类份额基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：

英大现金宝 A 日基金销售服务费=前一日基金资产净值 × 0.01%/ 当年天数


英大现金宝 B 日基金销售服务费=前一日基金资产净值 × 0.25%/ 当年天数

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日

英大现金宝 A 英大现金宝 B

基金合同生效日（ 2014 年

12 月 10 日）持有的基金份 - -
额

报告期初持有的基金份额 116,861,761.02 488,647.19

报告期间申购/买入总份额 218,132,150.80 9,813.49

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总 310,801,000.00 -
份额

报告期末持有的基金份额 24,192,911.82 498,460.68

报告期末持有的基金份额 0.14% 0.00%
占基金总份额比例

项目 上年度可比期间

2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日

英大现金宝 A 英大现金宝 B

基金合同生效日（ 2014 年

12 月 10 日）持有的基金份 - -
额

报告期初持有的基金份额 350,293,301.40 140,285,851.03

报告期间申购/买入总份额 352,731,031.01 702,796.16

报告期间因拆分变动份额 - -

减：报告期间赎回/卖出总 586,162,571.39 140,500,000.00
份额

报告期末持有的基金份额 116,861,761.02 488,647.19

报告期末持有的基金份额 0.88% 0.00%
占基金总份额比例

注：报告期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额;报告期间赎回/卖出总份额：含转换出份额。
基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份
英大现金宝 A

本期末 上年度末

关联方名 2023 年 12 月 31 日 2022年12月31日

称 持有的 持有的基金份额 持有的 持有的基金份额

基金份额 占基金总份额的比 基金份额 占基金总份额的比例（%）
例（%）

北 京 英 大

资 本 管 理 11,933,168.52 0.07 60,654,923.79 0.46
有限公司

国 网 国 际 1,360,199,685

融 资 租 赁 .54 7.65 - -
有限公司

英 大 国 际 100,486,300.0

信 托 有 限 3 0.57 196,850,455.19 1.48
责任公司
英 大 泰 和

人 寿 保 险 188,948,442.2 1.06 180,434,070.92 1.36
股 份 有 限 7

公司

英 大 长 安 300,046,061.5

保 险 经 纪 7 1.69 552,095,744.54 4.16
有限公司
国 网 雄 安

商 业 保 理 14,480.98 0.00 14,159.67 0.00
有限公司

合计 1,961,628,138 11.03 990,049,354.11 7.46
.91

注：除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 2022年1月1日至2022年12月31日

关联方名称 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入


中国建设银行股 23,213,152.68 395,674.37 2,403,958.66 557,244.70
份有限公司
注：本基金通过“建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金和存出保证金，于 2023 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 6,237.48 元。（202
2 年 12 月 31 日：人民币 0.00 元）。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金于本报告期末未持有基金管理人所管理的公开募集证券投资基金。
7.4.11 利润分配情况

单位：人民币元

英大现金宝 A

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动 计

622,778,999.15 - 2,149,358.07 624,928,357.22 -

英大现金宝 B

已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合 备注

实收基金 赎回款转出金额 本年变动 计

1,311,691.03 - -800.17 1,310,890.86 -

7.4.12 期末（2023 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

根据《证券发行与承销管理办法》，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转让。

于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证
券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金于本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额为 809,237,012.35 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额

价

190203 19 国开 03 2024 年 01 月 103.09 2,106,000 217,110,348.43
02 日

112311166 23 平安银 2024 年 01 月 99.44 4,777,000 475,023,183.58
行 CD166 02 日

170201 17 国开 01 2024 年 01 月 103.80 1,685,000 174,899,585.09
02 日

合计 8,568,000 867,033,117.10

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

于 2023 年 12 月 31 日，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的交易所债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。

本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险控制委员会、督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险控制委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。

本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常
的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行建设银行与其他信用良好的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金通过信用分析团队建立了内部评级体系，对发行人及债券投资进行内部评级，建立债券投资库，同时追踪持仓债券发行人的相关风险事件，以控制可能出现的信用风险。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

A-1 40,358,969.87 88,905,937.42

A-1 以下 - -

未评级 3,121,812,839.08 2,913,433,053.87

合计 3,162,171,808.95 3,002,338,991.29

注：1.短期信用评级取自第三方评级机构的债项评级。

2.未评级债券为短期融资券、超短期融资券或公司债。

3.以上按短期信用评级的债券投资不包括国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

AAA - 155,515,989.05

未评级 - -

合计 - 155,515,989.05

注：1.资产支持证券债项评级取自第三方评级机构的债项评级。

2.本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

A-1 - -

A-1 以下 - -

AAA 8,557,444,946.10 7,750,193,343.40

AAA 以下 1,622,982,968.75 688,605,707.26

未评级 - -

合计 10,180,427,914.85 8,438,799,050.66

注：1.短期信用评级（同业存单的主体评级）由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。

2.同业存单无短期信用评级，评级取自第三方评级机构的主体评级。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

AAA - 520,593,834.03

AAA 以下 - -

未评级 421,247,105.40 -

合计 421,247,105.40 520,593,834.03

注：1.长期信用评级取自第三方评级机构的债项评级。

2.以上按长期信用评级的债券投资不包括国债、政策性金融债、央行票据及地方政府债等。7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之匹配。本基金的基金管理人
在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

无。
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金流动性受限资产比例、持仓集中度等指标进行持续的监测和分析。

一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天，平均剩余存
续期限在每个交易日均不得超过 240 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90 天，平均剩余存续期不得超过 180 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60 天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过 120 天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，除附注 7.4.12
中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让外(如有) ，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金于本报告期内流动性情况良好。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金主要投资于银行间市场和证券交易所市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过"影子定价"机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

5

本期末 1- 年

2023 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 5 以 不计息 合计

月 31 日 年 上

资产

货币资金 23,213,152.6 2,861,602,423.2 200,753,111 - - - 3,085,568,687.5
8 9 .53 0

存出保证金 6,237.48 - - - - - 6,237.48

交易性金融 2,648,763,88 9,419,141,494.4 2,605,046,6 - - - 14,672,952,061.
资产 1.48 0 86.01 89

买入返售金 835,154,796. - - - - - 835,154,796.35
融资产 35

应收申购款 - - - - - 9,768,358.62 9,768,358.62

资产总计 3,507,138,06 12,280,743,917. 2,805,799,7 - - 9,768,358.62 18,603,450,141.
7.99 69 97.54 84

负债

应付管理人 - - - - - 5,712,564.21 5,712,564.21
报酬

应付托管费 - - - - - 1,713,769.27 1,713,769.27

卖出回购金 809,237,012. - - - - - 809,237,012.35
融资产款 35

应付销售服 - - - - - 199,742.06 199,742.06
务费


应付利润 - - - - - 3,575,475.81 3,575,475.81

应交税费 - - - - - 492,478.68 492,478.68

其他负债 - - - - - 616,845.06 616,845.06

负债总计 809,237,012. - - - -12,310,875.09 821,547,887.44
35

利率敏感度2,697,901,05 12,280,743,917. 2,805,799,7 - --2,542,516.47 17,781,902,254.
缺口 5.64 69 97.54 40

5

上年度末 1- 年

2022 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 5 以 不计息 合计

月 31 日 年 上

资产

货币资金 103,502,847. 110,102,513.84 912,828,693 - - - 1,126,434,055.4
74 .85 3

交易性金融 2,815,808,35 7,813,001,353.9 2,175,898,6 - - - 12,804,708,314.
资产 7.24 1 03.77 92

买入返售金 826,005,275. - - - - - 826,005,275.83
融资产 83

应收申购款 - - - - -600,524,410.3 600,524,410.35
5

资产总计 3,745,316,48 7,923,103,867.7 3,088,727,2 - -600,524,410.3 15,357,672,056.
0.81 5 97.62 5 53

负债

卖出回购金 2,074,353,89 - - - - - 2,074,353,897.5
融资产款 7.54 4

应付管理人 - - - - - 5,278,534.52 5,278,534.52
报酬

应付托管费 - - - - - 1,583,560.32 1,583,560.32

应付销售服 - - - - - 280,987.22 280,987.22
务费

应交税费 - - - - - 420,598.79 420,598.79

应付利润 - - - - - 1,426,917.91 1,426,917.91

其他负债 - - - - - 643,149.90 643,149.90

负债总计 2,074,353,89 - - - - 9,633,748.66 2,083,987,646.2
7.54 0

利率敏感度1,670,962,58 7,923,103,867.7 3,088,727,2 - -590,890,661.6 13,273,684,410.
缺口 3.27 5 97.62 9 33

注：本表所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变


对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）

动 上年度末 （ 2022 年 12 月
本期末（2023 年12 月31 日）

31 日 ）

分析 市场利率平行下降

7,540,891.38 6,614,250.96
25 个基点

市场利率平行上升

-7,518,305.36 -6,593,488.55
25 个基点

注：若市场利率平行变动 25 个基点，对本基金资产净值产生的影响为对“影子定价”产生的影响，本基金资产净值将不会产生重大变动。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场或证券交易所市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的
输入值。三个层次输入值的定义如下：

第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；

第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的层次 本期末 上年度末

2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 - -

第二层次 14,672,952,061.89 12,804,708,314.92

第三层次 - -

合计 14,672,952,061.89 12,804,708,314.92

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况

于本报告期间，本基金无第三层次公允价值余额及变动情况。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

无。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 12 月 31 日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2022 年 12 月 31

日：无)。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的
金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。


§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 固定收益投资 14,672,952,061.89 78.87

其中：债券 14,672,952,061.89 78.87

资产支持证 - -
券

2 买入返售金融资产 835,154,796.35 4.49

其中：买断式回购的 - -
买入返售金融资产

3 银行存款和结算备 3,085,568,687.50 16.59
付金合计

4 其他各项资产 9,774,596.10 0.05

5 合计 18,603,450,141.84 100.00

8.2 债券回购融资情况

金额单位：人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（%）

1 报告期内债券回购融资余额 1.38
其中：买断式回购融资 -

序号 项目 金额 占基金资产净值
的比例（%）

2 报告期末债券回购融资余额 809,237,012.35 4.55
其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明

本基金于本报告期内债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的 20%。

8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 72

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 85

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 33

报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明

本基金于本报告期内投资组合平均剩余期限未超过 120 天。

8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资产
净值的比例（%） 净值的比例（%）

1 30 天以内 18.34 4.55

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

2 30 天（含）—60 天 22.38 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

3 60 天（含）—90 天 47.70 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

4 90 天（含）—120 天 1.75 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

5 120 天（含）—397 天（含） 13.87 -

其中：剩余存续期超过 397 天的 - -
浮动利率债

合计 104.03 4.55

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明

本基金于本报告期内投资组合平均剩余期限未超过 240 天。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 按实际利率计算的账面价值 占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 88,541,189.38 0.50

2 央行票据 - -

3 金融债券 881,057,746.33 4.95

其中：政策性 820,564,043.31 4.61
金融债

4 企业债券 - -

5 企业短期融 3,101,678,105.93 17.44
资券

6 中期票据 421,247,105.40 2.37

7 同业存单 10,180,427,914.85 57.25

8 其他 - -

9 合计 14,672,952,061.89 82.52

剩 余 存 续 期

10 超过 397 天的 - -
浮 动 利 率 债

券

8.6 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资
明细

金额单位：人民币元

按实际利率

序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 计算的账面 占基金资产净值比例（%）
价值（元）

1 112311166 23 平安银行 5,000,000 497,198,224 2.80
CD166 .39

2 112315485 23 民生银行 4,000,000 398,156,694 2.24
CD485 .52

3 112311165 23 平安银行 4,000,000 397,758,579 2.24
CD165 .53

4 190203 19 国开 03 3,100,000 319,583,133 1.80
.96

5 170201 17 国开 01 3,000,000 311,393,920 1.75
.05

6 112308246 23 中信银行 3,000,000 299,512,094 1.68
CD246 .36

7 112309209 23 浦发银行 3,000,000 299,204,800 1.68
CD209 .41

8 112303203 23 农业银行 3,000,000 298,370,964 1.68
CD203 .31

9 112303257 23 农业银行 3,000,000 298,306,483 1.68
CD257 .41

10 112315210 23 民生银行 3,000,000 297,412,048 1.67
CD210 .55

注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
8.7 “影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）-0.5%间的次数 0

报告期内偏离度的最高值 0.2100%

报告期内偏离度的最低值 -0.0486%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0571%

报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明

本基金于本报告期内无负偏离度绝对值达到 0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明

本基金于本报告期内无正偏离度绝对值达到 0.5%的情况。

8.8 期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持
证券投资明细

本基金于本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明

本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币 1.0000 元。

本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限按实际利率法摊销，每日计提收益或损失。
8.9.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

经查询上海证券交易所、深圳证券交易所、中国货币网等公开信息披露平台，本基金投资的前十名证券的发行主体本期，除以下情形外，未出现被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

23 平安银行 CD166、23 平安银行 CD165：2023 年 1 月 18 日披露，平安银行作为相关债务融
资工具联席主承销商，未按发行文件约定，取利率区间上限开展余额包销，相关行为挤占了其他市场投资人的份额，损害了其他投资人权益，并影响了发行利率，对市场正常秩序造成了一定不良影响，被中国银行间市场交易商协会予以通报批评并责令其针对暴露问题进行全面深入整改；
2023 年 7 月 7 日，平安银行因违反账户管理规定、其他危及支付机构稳健运行、损害客户合法权
益或危害支付服务市场的违法违规行为等十项违法行为被中国人民银行警告，没收违法所得并罚
款；2023 年 12 月 12 日，平安银行因考评机制不当、贷款业务操作不规范、小微企业划型不准确
被国家金融监督管理总局深圳监管局罚款。

23 民生银行 CD485、23 民生银行 CD210：2023 年 2 月 16 日，中国民生银行因小微企业贷款
风险分类不准确、小微企业贷款资金被挪用于房地产领域等十四项违法违规行为被中国银行保险
监督管理委员会没收违法所得并罚款；2023 年 8 月 2 日，中国民生银行因规避委托贷款监管，违
规利用委托债权投资业务向企业融资等十四项违法违规行为被国家金融监督管理总局罚款；2023年 8 月 16 日，中国民生银行作为债务融资工具主承销商，因存在推荐撮合资产管理计划投资业务、个别债项按照发行人预期或要求的利率执行包销，发行定价市场化程度不足、部分债项发行工作程序执行不规范及作为相关债项发行文件约定的持有人会议召集人未及时召集持有人会议等违反银行间债券市场相关自律管理规则的行为被中国银行间市场交易商协会予以警告，责令整改。

19 国开 03、17 国开 01：2023 年 12 月 18 日，国家开发银行因涉嫌在金融债券发行业务和货
币市场业务中，以不正当方式影响市场价格被交易商协会开展自律调查。

23 中信银行 CD246：2023 年 11 月 16 日，中信银行因违反高管准入管理相关规定等五十六项
违法违规行为被国家金融监督管理总局没收违法所得并处罚款；2023 年 12 月 29 日，中信银行因
部分重要信息系统应认定未认定，相关系统未建灾备或灾难恢复能力不符合监管要求等六项违法违规事实被国家金融监督管理总局罚款。

23 农业银行 CD203、23 农业银行 CD257：2023 年 8 月 15 日，中国农业银行因农户贷款发放
后流入房地产企业、农村个人生产经营贷款贷后管理不到位等十九项违法违规行为被国家金融监
督管理总局没收违法所得并处罚款；2023 年 11 月 16 日，中国农业银行因流动资金贷款被用于固
定资产投资等十三项违法违规行为被国家金融监督管理总局没收违法所得并处罚款；2023 年 11月 17 日，中国农业银行因办理经常项目资金收付、未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查，违反规定办理资本项目资金收付，违反规定办理结汇、售汇业务，未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料等违规行为被国家外汇管理局北京市分局警告，没收违法所得，罚款。

基金管理人通过对上述发行人进一步了解分析后，认为以上处罚不会对所持有证券的投资价值构成实质性影响。本基金对上述相关证券的投资决策程序符合相关法律法规、基金合同及公司投资制度的规定。
8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 6,237.48

2 应收清算款 -

3 应收利息 -

4 应收申购款 9,768,358.62

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 9,774,596.10

8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

份额级别 持有人户 户均持有的基 占总
数（户） 金份额 占总份 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
（%） （%）

英 大 现 金 106,049 167,610.21 17,324,204,553. 97.46 450,690,534.39 2.54
宝 A 49

英 大 现 金 33 212,338.38 6,865,688.68 97.98 141,477.84 2.02
宝 B

合计 106,072 167,639.93 17,331,070,242. 97.46 450,832,012.23 2.54
17

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例（%）

1 银行类机构 2,061,665,166.21 11.59

2 银行类机构 1,551,066,960.77 8.72

3 银行类机构 1,378,810,075.20 7.75

4 其他机构 1,360,199,685.54 7.65

5 银行类机构 1,020,296,158.97 5.74

6 银行类机构 955,032,656.06 5.37

7 银行类机构 806,094,379.30 4.53

8 银行类机构 500,407,069.45 2.81

9 银行类机构 500,266,339.58 2.81

10 银行类机构 410,348,685.87 2.31

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）

基金管 英大现金宝 A 2,209,844.28 0.0124
理人所
有从业

人员持 英大现金宝 B 10.00 0.0001
有本基
金

合计 2,209,854.28 0.0124

注：上表中基金管理人从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 英大现金宝 A 10~50
基金投资和研究部门

负责人持有本开放式 英大现金宝 B 0~10
基金

合计 10~50

本基金基金经理持有 英大现金宝 A 0~10

本开放式基金 英大现金宝 B 0

合计 0~10

9.5 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况

无。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 英大现金宝 A 英大现金宝 B

基金合同生效日

（2014 年 12 月 10 361,983,745.08 -
日）基金份额总额

本报告期期初基金份 13,251,741,507.86 21,942,902.47
额总额

本报告期基金总申购 142,618,461,988.40 906,994,800.74
份额

减：本报告期基金总 138,095,308,408.38 921,930,536.69
赎回份额

本报告期基金拆分变 - -
动份额

本报告期期末基金份 17,774,895,087.88 7,007,166.52
额总额
注：总申购份额含红利再投、转换入份额。总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，英大基金管理有限公司于 2023 年 1 月 14 日发布公告，自 2023 年 1 月 13 日起，
范育晖代为履行英大基金管理有限公司董事长职务；于 2023 年 4 月 1 日发布公告，自 2023 年 3
月 31 日起，汤戈先生不再担任英大基金管理有限公司权益投资总监（履行高级管理人员职务）。
于 2023 年 7 月 8 日发布公告，自 2023 年 7 月 7 日起，乔发栋先生履行英大基金管理有限公司董
事长职务，范育晖先生不再代为履行董事长职务。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，本基金未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)，本报告期内会计师事务所未发生改变。本年度审计费用为人民币 100,000.00 元。该会计师事务所自 2019 年起为本公司旗下所有公募基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金未发生管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金未发生托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票成 占当期佣金 备注
数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例

(%) (%)

中信证券 2 - - - - -

注：根据中国证监会的有关规定，公司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力、客户服务质量的基础上，选择基金专用交易席位。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

券商名 占当期债 占当期债券 占当期权
称 成交金额 券 成交金额 回购成交总 成交金额 证

成交总额 额的比例(%) 成交总额
的比例(%) 的比例(%)

中信证 193,728,852 100.00 15,761,117,2 100.00 - -
券 .97 73.28

11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况

本基金本报告期内偏离度绝对值未超过 0.5%。

11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 关于暂停直销渠道“T+0 赎回提现业 中国证监会规定媒介 2023 年 1 月 6 日
务”服务的通知

关于英大现金宝货币市场基金 2023

2 年春节前暂停代销渠道大额申购、转 中国证监会规定媒介 2023 年 1 月 13 日
换转入业务的公告

3 英大基金管理有限公司高级管理人员 中国证监会规定媒介 2023 年 1 月 14 日
变更的公告

4 英大基金管理有限公司旗下基金 2022 中国证监会规定媒介 2023 年 1 月 19 日
年第 4 季度报告提示性公告

5 英大现金宝货币市场基金 2022 年第 4 中国证监会规定媒介 2023 年 1 月 19 日
季度报告

6 英大基金管理有限公司关于公司法定 中国证监会规定媒介 2023 年 2 月 21 日
代表人变更公告

英大基金管理有限公司关于旗下部分

7 开放式基金增加中国人寿保险股份有 中国证监会规定媒介 2023 年 2 月 27 日
限公司为代销机构的公告

英大基金管理有限公司关于旗下部分

8 开放式基金增加诺亚正行基金销售有 中国证监会规定媒介 2023 年 3 月 13 日
限公司为代销机构的公告

9 关于英大基金管理有限公司北京分公 中国证监会规定媒介 2023 年 3 月 15 日
司经营场所变更的公告

10 英大基金管理有限公司关于深圳分公 中国证监会规定媒介 2023 年 3 月 22 日
司负责人变更的公告

11 英大基金管理有限公司关于北京分公 中国证监会规定媒介 2023 年 3 月 22 日
司负责人变更的公告


英大基金管理有限公司关于增加九州

12 证券股份有限公司为旗下部分基金销 中国证监会规定媒介 2023 年 3 月 29 日
售机构的公告

13 英大基金管理有限公司旗下基金 2022 中国证监会规定媒介 2023 年 3 月 30 日
年年报提示性公告

14 英大现金宝货币市场基金 2022 年年 中国证监会规定媒介 2023 年 3 月 30 日
度报告

15 英大基金管理有限公司关于高级管理 中国证监会规定媒介 2023 年 4 月 1 日
人员变更的公告

16 英大现金宝货币市场基金 2023 年第 1 中国证监会规定媒介 2023 年 4 月 21 日
季度报告

17 英大基金管理有限公司旗下部分基金 中国证监会规定媒介 2023 年 4 月 21 日
2023 年第 1 季度报告提示性公告

关于英大现金宝货币市场基金 2023

18 年五一节假日前暂停代销渠道大额申 中国证监会规定媒介 2023 年 4 月 26 日
购、转换转入业务的公告

英大基金管理有限公司关于旗下部分

19 开放式基金增加山西证券股份有限公 中国证监会规定媒介 2023 年 5 月 31 日
司为代销机构的公告

英大基金管理有限公司关于增加国金

20 证券股份有限公司为旗下部分基金销 中国证监会规定媒介 2023 年 6 月 5 日
售机构的公告

21 英大现金宝货币市场基金（英大现金 中国证监会规定媒介 2023 年 6 月 15 日
宝 B 份额）基金产品资料概要（更新）

22 英大现金宝货币市场基金（英大现金 中国证监会规定媒介 2023 年 6 月 15 日
宝 A 份额）基金产品资料概要（更新）

23 英大现金宝货币市场基金招募说明书 中国证监会规定媒介 2023 年 6 月 15 日
（更新）(2023 年第 1 号）

英大基金管理有限公司关于旗下部分

24 基金更新招募说明书及基金产品资料 中国证监会规定媒介 2023 年 6 月 15 日
概要的提示性公告

关于英大现金宝货币市场基金 2023

25 年端午节前暂停代销渠道大额申购、 中国证监会规定媒介 2023 年 6 月 19 日
转换转入业务的公告

26 英大基金管理有限公司公募基金风险 中国证监会规定媒介 2023 年 6 月 30 日
等级评价说明（2023 年 6 月）

27 英大基金管理有限公司关于提醒投资 中国证监会规定媒介 2023 年 7 月 7 日
者持续完善身份信息资料的公告

28 英大基金管理有限公司董事长变更公 中国证监会规定媒介 2023 年 7 月 8 日
告

29 英大现金宝货币市场基金 2023 年第 2 中国证监会规定媒介 2023 年 7 月 20 日
季度报告

30 英大基金管理有限公司旗下基金 2023 中国证监会规定媒介 2023 年 7 月 20 日
年第 2 季度报告提示性公告


英大基金管理有限公司关于增加海通

31 证券股份有限公司为旗下部分基金销 中国证监会规定媒介 2023 年 8 月 14 日
售机构的公告

32 关于英大基金直销网上交易系统银联 中国证监会规定媒介 2023 年 8 月 16 日
通支付功能需重新签约的提示

33 英大现金宝货币市场基金 2023 年中 中国证监会规定媒介 2023 年 8 月 30 日
期报告

34 英大基金管理有限公司旗下基金 2023 中国证监会规定媒介 2023 年 8 月 30 日
年中期报告提示性公告

关于恢复英大现金宝货币市场基金网

35 上直销渠道“T+0 赎回提现业务”的 中国证监会规定媒介 2023 年 9 月 5 日
公告

关于英大现金宝货币市场基金 2023

36 年国庆节前暂停代销渠道大额申购、 中国证监会规定媒介 2023 年 9 月 26 日
转换转入业务的公告

37 英大基金管理有限公司关于提醒投资 中国证监会规定媒介 2023 年 10 月 12 日
者及时更新证件有效期的公告

38 英大基金管理有限公司旗下基金 2023 中国证监会规定媒介 2023 年 10 月 24 日
年第 3 季度报告提示性公告

39 英大现金宝货币市场基金 2023 年第 3 中国证监会规定媒介 2023 年 10 月 24 日
季度报告

英大基金管理有限公司关于增加浙江

40 同花顺基金销售有限公司为旗下基金 中国证监会规定媒介 2023 年 11 月 28 日
销售机构的公告

英大基金管理有限公司关于旗下部分

41 开放式基金新增中国邮政储蓄银行股 中国证监会规定媒介 2023 年 12 月 19 日
份有限公司“邮你同赢”为销售平台

的公告

英大基金管理有限公司关于旗下部分

42 开放式基金新增上海浦东发展银行股 中国证监会规定媒介 2023 年 12 月 25 日
份有限公司“e 同行”为销售平台的

公告

43 英大基金管理有限公司关于提醒投资 中国证监会规定媒介 2023 年 12 月 30 日
者持续完善身份信息资料的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。


§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

中国证监会批准英大现金宝货币市场基金设立的文件

《英大现金宝货币市场基金基金合同》

《英大现金宝货币市场基金托管协议》

《英大现金宝货币市场基金招募说明书》

《英大现金宝货币市场基金产品资料概要》

基金管理人业务资格批件和营业执照

报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点

基金管理人和基金托管人住所。
13.3 查阅方式

投资者可到基金管理人的住所及网站或基金托管人的住所免费查阅备查文件，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。

公司网站：http://www.ydamc.com/

英大基金管理有限公司
2024 年 3 月 30 日
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