工银瑞信 14 天理财债券型发起式证券投

资基金 2016 年年度报告摘要

2016年12月31日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：二〇一七年三月二十八日

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月21日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 工银14天理财债券发起

基金主代码 485120

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2012年10月26日

基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 12,237,632,458.92份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 工银14天理财债券发起 工银14天理财债券发起B

A

下属分级基金的交易代码： 485120 485020

报告期末下属分级基金的份额总额 1,078,509,771.92份 11,159,122,687.00份

2.2 基金产品说明

投资目标 在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超过业绩比较基准的

投资收益。

投资策略 将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积极投资策略，在严格控

制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现组合增值。

业绩比较基准 人民币七天通知存款税后利率。

风险收益特征 本基金为发起式债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股

票型基金，高于货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 工银瑞信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

信息披露负 姓名 朱碧艳 张燕

责人 联系电话 400-811-9999 0755-83199084

电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 400-811-9999 95555

传真 010-66583158 0755-83195201

2.4 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1

期间

数据 2016年 2015年 2014

和指

标

工银14天理财债 工银14天理财债券 工银14天理财债 工银14天理财债券 工银14天理财债

券发起A 发起B 券发起A 发起B 券发起A

本期 42,430,169.08 530,936,780.89 122,375,394.15 251,720,431.43 164,192,860.18

已实

现收

益

本期 42,430,169.08 530,936,780.89 122,375,394.15 251,720,431.43 164,192,860.18

利润

本期 2.7304% 3.0292% 4.4678% 4.7717% 5.1272%

净值

收益

率

3.1.2

期末

数据 2016年末 2015年末 2014年

和指

标

期末 1,078,509,771.92 11,159,122,687.00 2,123,323,545.59 10,526,819,002.95 3,681,760,108.82

基金

资产

净值

期末 - - 1.0000 1.0000 1.0000

基金

份额

净值

注：1、本基金收益分配是按日结转份额。

2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 第4页共44页

相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

5、本基金基金合同生效日为2012年10月26日。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

工银14天理财债券发起A

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.6092% 0.0015% 0.3393% 0.0000% 0.2699% 0.0015%

过去六个月 1.2762% 0.0015% 0.6787% 0.0000% 0.5975% 0.0015%

过去一年 2.7304% 0.0018% 1.3500% 0.0000% 1.3804% 0.0018%

过去三年 12.8226% 0.0056% 4.0500% 0.0000% 8.7726% 0.0056%

自基金合同 18.6124% 0.0050% 5.6471% 0.0000% 12.9653% 0.0050%

生效以来

工银14天理财债券发起B

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 收益率① 收益率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去三个月 0.6827% 0.0015% 0.3393% 0.0000% 0.3434% 0.0015%

过去六个月 1.4243% 0.0015% 0.6787% 0.0000% 0.7456% 0.0015%

过去一年 3.0292% 0.0018% 1.3500% 0.0000% 1.6792% 0.0018%

过去三年 13.8088% 0.0056% 4.0500% 0.0000% 9.7588% 0.0056%

自基金合同 20.0610% 0.0050% 5.6471% 0.0000% 14.4139% 0.0050%

生效以来

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3.2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

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注：1、本基金基金合同于2012年10月26日生效。

2、按基金合同规定，本基金建仓期为1个月。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金

合同关于投资范围及投资限制的规定：本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具；本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

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注：1、本基金基金合同生效日为2012年10月26日。

2、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

工银14天理财债券发起A

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润

年度 转实收基金 赎回款转出金 本年变动 分配合计 备注

额

2016 42,431,774.79 - -1,605.71 42,430,169.08

2015 122,548,047.80 - -172,653.65 122,375,394.15

2014 164,062,357.22 - 130,502.96 164,192,860.18

合计 329,042,179.81 - -43,756.40 328,998,423.41

单位：人民币元

工银14天理财债券发起B

已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润

年度 转实收基金 赎回款转出金 本年变动 分配合计 备注

额

2016 530,024,822.41 - 911,958.48 530,936,780.89

2015 251,391,817.66 - 328,613.77 251,720,431.43

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2014 239,272,656.47 - 301,956.87 239,574,613.34

合计 1,020,689,296.54 - 1,542,529.12 1,022,231,825.66

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月21日，是我国第一家由银

行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币，注册地在北京。公司目

前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。

截至2016年12月31日，公司旗下管理99只公募基金——工银瑞信核心价值混合型证券投

资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长混合型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利混合型证券投资基金、工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞信大盘蓝筹混合型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长混合型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信深证红利ETF联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略混合型证券投资基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证500指数分级证券投资基金、工银瑞信基本面量化策略混合型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信7天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证100指数分级证券投资基金、工银瑞信

14天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天

理财债券型证券投资基金、工银瑞信优质精选混合型证券投资基金、工银瑞信政府债纯债债券型证券投资基金（LOF）、工银瑞信产业债债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信国际原油证券投资基金（LOF）、工银瑞信保本3号混合型证券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞信信息产业混合型证券投资基金、工银瑞信薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基金、工银瑞信绝对收益策略混合 第10页共44页

型发起式证券投资基金、工银瑞信目标收益一年定期开放债券型投资基金、工银瑞信新财富灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信现金快线货币市场基金、工银瑞信添益快线货币市场基金、工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金、工银瑞信研究精选股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金、工银瑞信创新动力股票型证券投资基金、工银瑞信国企改革主题股票型证券投资基金、工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金、工银瑞信新金融股票型证券投资基金、工银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金、工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信新材料新能源行业股票型证券投资基金、工银瑞信养老产业股票型证券投资基金、工银瑞信丰盈回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金、工银瑞信农业产业股票型证券投资基金、工银瑞信生态环境行业股票型证券投资基金、工银瑞信互联网加股票型证券投资基金、工银瑞信财富快线货币市场基金、工银瑞信聚焦30股票型证券投资基金、工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金、工银瑞信中证环保产业指数分级证券投资基金、工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金、工银瑞信新蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信丰收回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中高等级信用债债券型证券投资基金、工银瑞信新趋势灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信文体产业股票型证券投资基金、工银瑞信物流产业股票型证券投资基金、工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金、工银瑞信国家战略主题股票型证券投资基金、工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信泰享三年理财债券型证券投资基金、工银瑞信安盈货币市场基金、工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金、工银瑞信新焦点灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信现代服务业灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信新得益混合型证券投资基金、工银瑞信新得润混合型证券投资基金、工银瑞信新增利混合型证券投资基金、工银瑞信新生利混合型证券投资基金、工银瑞信新增益混合型证券投资基金、工银瑞信银和利混合型证券投资基金、工银瑞信瑞享纯债债券型证券投资基金、工银瑞信瑞盈18个月定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信恒丰纯债债券型证券投资基金、工银瑞信恒泰纯债债券型证券投资基金、工银瑞信国债纯债债券型证券投资基金、工银瑞信可转债债券型证券投资基金、工银瑞信丰益一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信如意货币市场基金，证券投资基金管理规模逾4600亿元人民币。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

魏欣 固定收益 2012年 - 12 2005年加入工银瑞

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部副总监，10月26日 信，现任固定收益

本基金的 部副总监；

基金经理 2011年4月20日

至今，担任工银货

币市场基金基金经

理；2012年8月

22日至今，担任工

银瑞信7天理财债

券型基金基金经理；

2012年10月26日

至今，担任工银

14天理财债券型基

金的基金经理；

2014年9月23日

至今，担任工银瑞

信现金快线货币市

场基金基金经理；

2014年10月22日

至今，担任工银添

益快线货币市场基

金基金经理；

2015年5月26日

起至今，担任工银

新财富灵活配置混

合型基金基金经理；

2015年5月26日

起至今，担任工银

双利债券型基金基

金经理；2015年

5月29日起至今，

担任工银丰盈回报

灵活配置混合型基

金基金经理；

2015年6月19日

至今，担任工银财

富快线货币市场基

金基金经理；

2016年11月22日

至今，担任工银瑞

信新得益混合型证

券投资基金基金经

理；2016年12月

7日至今，担任工

银瑞信新得润混合

型证券投资基金基

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金经理；2016年

12月29日至今，

担任工银瑞信新增

利混合型证券投资

基金基金经理；

2016年12月29日

至今，担任工银瑞

信新增益混合型证

券投资基金基金经

理；2016年12月

29日至今，担任工

银瑞信银和利混合

型证券投资基金基

金经理；2016年

12月29日至今，

担任工银瑞信新生

利混合型证券投资

基金基金经理。

先后在华夏银行总

行担任交易员，在

中信银行总行担任

交易员；2012年加

入工银瑞信，现任

固定收益部副总监；

2012年11月13日

至今，担任工银瑞

信14天理财债券

型发起式证券投资

基金；2013年

固定收益 1月28日至今，担

部副总监，2012年 任工银瑞信60天

谷衡 本基金的 11月13日- 12 理财债券型基金基

基金经理 金经理；2013年

3月28日至

2015年1月19日，

担任工银安心场内

实时申赎货币基金

基金经理；

2014年9月30日

至今，担任工银瑞

信货币市场基金基

金经理；2015年

7月10日至今，担

任工银瑞信财富快

线货币市场基金基

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金经理；2015年

12月14日至今，

担任工银瑞信添福

债券基金基金经理；

2016年4月26日

至今，担任工银瑞

信安盈货币市场基

金基金经理；

2016年12月7日

至今，担任工银瑞

信丰益一年定期开

放债券型证券投资

基金基金经理。

注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

1、公平交易原则

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，为公平对待不同基金份额持有人，公平对待基金持有人和其他资产委托人，在投资管理活动中公平对待公司所管理的不同基金财产和客户资产，不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。

2、适用范围

本制度适用于本公司所管理的不同投资组合，包括封闭式基金、开放式基金，以及社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合等其他受托资产。基金经理，指管理公募基金基金经理，如封闭式基金、开放式基金。投资经理，指管理其他受托资产的投资经理，如企业年金、特定客户资产管理等专项受托资产。

3、公平交易的具体措施

3.1在研究和投资决策环节：

3.1.1 在公司股票池的基础上，研究部根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范

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围和关联交易限制等，参考公司《股票池管理办法》，建立股票池，各基金基金经理、其他受托资产投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。

3.1.2各基金基金经理、其他受托资产投资经理投资决策参照《投资授权管理办法》执行，

在授权的范围内，独立、自主、审慎决策。

3.1.3 基金经理不得兼任投资经理，且各投资组合的基金经理、投资经理投资系统权限要严

格分离。

3.1.4对于涉及到关联交易的投资行为，参考公司《关联交易管理制度》执行。

3.2在交易执行环节：

3.2.1交易人员、投资交易系统权限的适当分离。在必要的情况下，对于社保基金或其他专

项受托资产组合配备专门的交易员，未经授权，其他交易员不得参与社保基金或其他专项受托资产组合的日常交易，并进行交易系统权限的屏蔽。

3.2.2公平交易执行原则：价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施，保证交易在不同基

金资产、不同受托资产间的公正，保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。

3.2.3公平交易执行方法：

3.2.3.1 交易员必须严格按照“价格优先、时间优先”的交易执行原则，及时、迅速、准确

地执行。

3.2.3.2在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于涉及到同一证券品种的交易执行，

系统自动通过公平交易模块完成。

公平交易模块执行原理如下：

1)同向交易指令：

a) 限价指令：交易员采用投资交易系统中的公平委托系统，按照各组合委托数量设置委托

比例，按比例具体执行；b) 市价指令：对于市价同向交易指令，交易员首先应该按照“时间优

先”的原则执行交易指令，并在接到后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委托系统执行；对于同时同向交易指令，交易员应采用投资交易系统中的公平委托模块，按照各基金委托数量设置委托比例，按比例具体执行；c) 部分限价指令与部分市价指令：对于不同基金经理下达的不同类型的同向交易指令，交易员应该按照“价格优先”的原则执行交易指令，在市场价格未达到限价时，先执行市价指令、后执行限价指令；

2）反向交易指令

a)交易员不得接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令，

并由风险中台在投资系统中设置严禁所有产品在证券交易时对敲。b)根据证监会2011 年修订的

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《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》中相关条款，公司规定同一公募基金、年金、专户、社保组合或前述组合之间不允许同日针对同一证券的反向投资指令；c)同一公募基金不允许两日内针对同一证券的反向投资指令。d)确因投资组合要求的投资策略或流动性等需求而发生的同日反向交易，按要求投资组合经理要填写反向交易申请表，并要求相关投资经理提供决策依据，并保留记录备查。e)以上反向交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。

3.2.4 对于银行间市场交易、交易所大宗交易、债券一级市场申购等非集中竞价交易，涉及

到两个或以上基金或投资组合参与同一证券交易的情况，各基金/投资经理在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

参照《集中交易管理办法》，银行间市场债券买卖和回购交易，由交易员填写《银行间市场交易审批单》，经相关基金经理/投资经理、交易主管审批，并由交易员双人复核后方可执行。公司对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，保证分配结果符合公平交易的原则。交易所大宗交易，填写《大宗交易申请表》，经公司内部审批后执行。债券一级市场交易，填写《债券投标审批表》及《债券分销审批表》，经公司内部审批后执行。其他非集中竞价交易，参考上述审批流程执行。

3.2.5 对于非公开发行股票申购，各基金/投资经理在申购前参照《投资流通受限证券工作

流程》，独立确定申购价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则进行分配。

3.2.6 对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令，中央交易室填写《公平交易审

批单》，经公司内部审批后执行。

3.2.7公平交易争议处理

在公平交易执行过程中若发生争议，或出现基金/投资经理对交易员执行公平交易结果不满情况，交易主管将具体情况报告公司主管领导，公司主管领导与相关基金/投资经理、交易主管就争议内容进行协调处理。

3.3公平交易的检查和价格监控

3.3.1 法律合规部可通过投资交易系统对于公平交易的执行情况进行稽核，并定期向督察长

报告。如发现有疑问的交易情况，就交易时间、交易价格、交易数量、交易理由等提出疑问，由基金/投资经理作出合理解释。

3.3.2 风险管理部根据市场公认的第三方信息，对于投资组合与交易对手之间议价交易的交

易价格公允性进行审查，如发现异常情况的，基金/投资经理应对交易价格的异常情况进行合理性解释。

3.3.3 法律合规部应对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交

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易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，如发现异常应向基金/投资经理提出，相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理性解释。风险管理部和法律合规部应对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理性解释。

3.4评估和分析

3.4.1风险管理部应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、

分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，进行专项说明，提交法律合规部，法律合规部应将此说明载入监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。

3.4.2中央交易室负责在各投资组合的定期报告中披露公司整体公平交易制度执行情况。风

险管理部负责在各投资组合的定期报告中对异常交易行为进行专项说明，其中，如果报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%，应说明该类交易的次数及原因。各投资组合的年度报告中，除上述内容外，还应披露公平交易制度和控制方法，并在公司整体公平交易制度执行情况中，对当年度同向交易价差做专项分析。

4.报告

公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，应及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。

4.3.2公平交易制度的执行情况

为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件 第17页共44页

且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

公司于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了T分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有11次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2016年经济整体处于区间运行走势，上半年在地产销售火热情形下带动需求端短期回暖，

上游原材料和中游工业品价格出现复苏上涨态势，虽然下半年地产调控出台后需求端相对上半年出现一定回落，但是在供给侧改革下工业企业库存处于较低水平，对于工业品价格有明显支撑，并带动工业企业利润不断回暖，使得制造业投资在年底出现小幅回升。价格方面今年通胀中枢相较去年出现一定幅度抬升，大宗资源品和农产品的接连上涨使得年底CPI重回2%以上，并且在工业品价格回升情形下PPI上升明显。货币政策方面央行态度相较2015年偏中性和谨慎，主要通过组合工具投放维持货币市场相对平稳，同时在年末金融机构负债端出现一定问题下，货币市场利率和债券收益率均出现了较大幅度的上行。至年末，7天回购利率与2015年末持平于

2.39%，年中高点曾至4.05%，一年期AAA短融收益率上涨104bp至3.91%，一年期国开债收益率

上涨78bp至3.18%。

回顾2016年，本基金通过对客户需求以及对于宏观经济和货币市场的判断，在充分考虑到

客户在月末和季末的流动性要求之后，在久期上调整较为灵活，以在利率波动周期中为客户获取更多的超额收益，并且通过对存款和债券配置的时点安排，不断地增厚组合收益率，并维持了一定杠杆水平，准备了充分的现金流来应对各关键时点的资金波动。

第18页共44页

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，工银瑞信14天理财A份额净值增长率为2.7304%，工银瑞信14天理财B份额净

值增长率为3.0292%，业绩比较基准收益率为1.3500%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，短期内经济在制造业企稳情形下运行相对稳健，并且价格指数在大宗商品价

格和油价上涨情形下会继续上升，但是从整个中长期趋势来看，地产销售下行对后续地产投资会有影响，中期需求端可能出现一定下行。货币政策方面在国内金融去杠杆和外部资本流出仍有压力情形下，仍将运用组合工具投放维持货币市场松紧适度状态。我们预计货币市场利率和债券收益率中枢相较2016年有所提升，并且波动会加大。

本基金将在2017年维持中性久期水平，积极为客户创造超额收益，并合理控制杠杆水平，

以充分保证组合的流动性，做好现金流安排，为各关键时点的规模波动做好准备，同时仍会不断地积极把握存款和债券配置机会，在确保组合流动性安全的前提下，力争不断提高组合收益。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

4.6.1.1职责分工

参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和

法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。

各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。

小组成员需经运作部主管副总批准同意。

4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历

小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

4.6.2基金经理参与或决定估值的程度

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。

4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

第19页共44页

尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

1、本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基金份额持有人，参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持1.0000元。收益分配的方式约定为红利再投资。

2、本基金A级于本报告期间累计应分配利润42,430,169.08元，累计分配收益

42,430,169.08元。本基金B级于本报告期间累计应分配利润530,936,780.89元，累计分配收

益530,936,780.89元。其中期末应付利润将于下一工作日结转至实收基金。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》

第四十一条规定的条件。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

报告期内，本基金实施利润分配的金额为573,366,949.97 元，其中工银14天理财A实施

利润分配的金额为42,430,169.08元，工银14天理财B实施利润分配的金额为

530,936,780.89元。

第20页共44页

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2017）审字第60802052_A19号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金全体基金份

额持有人

引言段 我们审计了后附的工银瑞信14天理财债券型发起式证券投

资基金财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、

2016年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及

财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人工银瑞信基金管理有

限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执

行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或

错误而导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计

意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计

工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不

存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披

露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允

列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非

对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管

理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及

评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审

计意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则

第21页共44页

的规定编制，公允反映了工银瑞信14天理财债券型发起式

证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度

的经营成果和净值变动情况。

注册会计师的姓名 汤骏 贺耀

会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层

审计报告日期 2017年3月23日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 4,029,678,747.52 8,655,456,304.07

结算备付金 50,621,617.69 30,527,560.10

存出保证金 25,628.44 -

交易性金融资产 7,993,358,937.49 8,033,536,019.29

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 7,993,358,937.49 8,033,536,019.29

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 3,903,032,454.55 197,600,496.40

应收证券清算款 - -

应收利息 73,017,235.25 128,219,520.23

应收股利 - -

应收申购款 855,520.00 43,353,545.96

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 16,050,590,140.94 17,088,693,446.05

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

第22页共44页

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 3,804,653,761.71 4,432,242,881.37

应付证券清算款 49,888.84 -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 3,402,607.67 2,559,295.15

应付托管费 1,008,180.03 758,309.66

应付销售服务费 404,767.62 580,642.53

应付交易费用 218,323.61 195,286.78

应交税费 - -

应付利息 985,678.70 880,360.95

应付利润 1,915,173.84 1,004,821.07

递延所得税负债 - -

其他负债 319,300.00 329,300.00

负债合计 3,812,957,682.02 4,438,550,897.51

所有者权益：

实收基金 12,237,632,458.92 12,650,142,548.54

未分配利润 - -

所有者权益合计 12,237,632,458.92 12,650,142,548.54

负债和所有者权益总计 16,050,590,140.94 17,088,693,446.05

注：1、本基金基金合同生效日为2012年10月26日。

2、报告截止日2016年12月31日，基金份额净值为人民币1.0000元，基金份额总额为

12,237,632,458.92份,其中A类基金份额为1,078,509,771.92份;B类基金份额为

11,159,122,687.00份。

7.2 利润表

会计主体：工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 774,776,168.70 462,647,062.63

1.利息收入 762,828,918.61 409,586,491.73

其中：存款利息收入 412,100,290.45 190,725,338.70

债券利息收入 343,681,278.73 210,797,887.23

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 7,047,349.43 8,063,265.80

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 11,947,250.09 53,060,570.90

第23页共44页

其中：股票投资收益 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 11,947,250.09 53,060,570.90

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以 - -

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号 - -

填列）

5.其他收入（损失以“-”号填 - -

列）

减：二、费用 201,409,218.73 88,551,237.05

1．管理人报酬 52,856,599.79 23,002,720.50

2．托管费 15,661,214.82 6,815,620.93

3．销售服务费 6,480,864.81 8,765,935.33

4．交易费用 - -

5．利息支出 125,864,690.95 49,422,037.28

其中：卖出回购金融资产支出 125,864,690.95 49,422,037.28

6．其他费用 545,848.36 544,923.01

三、利润总额（亏损总额以 573,366,949.97 374,095,825.58

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“- 573,366,949.97 374,095,825.58

”号填列）

注：本基金基金合同生效日为2012年10月26日。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 12,650,142,548.54 - 12,650,142,548.54

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - 573,366,949.97 573,366,949.97

（本期利润）

三、本期基金份额交 -412,510,089.62 - -412,510,089.62

第24页共44页

易产生的基金净值变

动数

（净值减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购款 38,883,958,182.85 - 38,883,958,182.85

2.基金赎回款 -39,296,468,272.47 - -39,296,468,272.47

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生

的基金净值变动（净 - -573,366,949.97 -573,366,949.97

值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益 12,237,632,458.92 - 12,237,632,458.92

（基金净值）

上年度可比期间

项目 2015年1月1日至2015年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 9,056,973,143.04 - 9,056,973,143.04

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - 374,095,825.58 374,095,825.58

（本期利润）

三、本期基金份额交

易产生的基金净值变

动数 3,593,169,405.50 - 3,593,169,405.50

（净值减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购款 22,892,688,113.26 - 22,892,688,113.26

2.基金赎回款 -19,299,518,707.76 - -19,299,518,707.76

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生

的基金净值变动（净 - -374,095,825.58 -374,095,825.58

值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益 12,650,142,548.54 - 12,650,142,548.54

（基金净值）

注：本基金基金合同生效日为2012年10月26日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______郭特华______ ______朱碧艳______ ____朱辉毅____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

第25页共44页

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监

督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]1305号文《关于核准工银瑞信14天

理财债券型发起式证券投资基金募集的批复》的批准，由工银瑞信基金管理有限公司作为发起人向社会公开募集，基金合同于2012年10月26日正式生效，首次设立募集规模为

9,090,391,128.41份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人

和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

根据《工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要

投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在397天以内（含397天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款税后利率。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的

第26页共44页

财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，

金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补

充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 第27页共44页

人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通

知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资

管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运

营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

7.4.6.2企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.3个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税。

7.4.7关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

招商银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东

工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司

工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

第28页共44页

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

当期发生的基金应支付 52,856,599.79 23,002,720.50

的管理费

其中：支付销售机构的 2,803,926.86 4,578,557.77

客户维护费

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.27%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.27%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

当期发生的基金应支付 15,661,214.82 6,815,620.93

的托管费

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.08%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.08%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.8.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银14天理财 工银14天理财债 合计

债券发起A 券发起B

工银瑞信基金管理有限公 298,587.82 1,745,881.12 2,044,468.94

司

第29页共44页

中国工商银行股份有限公 2,692,827.95 37,649.51 2,730,477.46

司

招商银行股份有限公司 1,025,551.89 12,046.09 1,037,597.98

合计 4,016,967.66 1,795,576.72 5,812,544.38

上年度可比期间

获得销售服务费的 2015年1月1日至2015年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银14天理财 工银14天理财债 合计

债券发起A 券发起B

工银瑞信基金管理有限公 346,905.09 505,659.61 852,564.70

司

中国工商银行股份有限公 4,417,774.21 36,929.30 4,454,703.51

司

招商银行股份有限公司 2,327,445.14 32,177.59 2,359,622.73

合计 7,092,124.44 574,766.50 7,666,890.94

注：本基金各级基金份额按照不同的费率计提销售服务费。A类基金份额的销售服务费年费率

为0.30%，B类基金份额的销售服务费年费率为0.01%。各级基金份额的销售服务费计提的计算

方法如下：

H=E×基金销售服务费年费率/当年天数

H为每日应计提的基金销售服务费

E为前一日的基金资产净值

基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 基金买入 基金卖出 交易金 利息收 交易金额 利息支出

各关联方名称 额 入

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

易的 基金买入 基金卖出 交易金 利息收 交易金 利息支出

各关联方名称 额 入 额

招商银行股份有限 53,072,389.73 30,796,726.85 - - - -

公司

注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

第30页共44页

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2016年1月1日至2016年12月31日

工银14天理财债券发起B

基金合同生效日（ 2012年10月26日 10,000,200.00

）持有的基金份额

期初持有的基金份额 11,639,065.52

期间申购/买入总份额 355,975.06

期间因拆分变动份额 -

减：期间赎回/卖出总份额 -

期末持有的基金份额 11,995,040.58

期末持有的基金份额 0.11%

占基金总份额比例

项目 上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

工银14天理财债券发起B

基金合同生效日（ 2012年10月26日 10,000,200.00

）持有的基金份额

期初持有的基金份额 11,109,958.68

期间申购/买入总份额 529,106.84

期间因拆分变动份额 -

减：期间赎回/卖出总份额 -

期末持有的基金份额 11,639,065.52

期末持有的基金份额 0.11%

占基金总份额比例

注：1、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份额；

2、根据《工银瑞信14天理财发起式债券型证券投资基金招募说明书》的规定，发起资金认购本

基金的金额不少于人民币1,000万元，且发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。

2012年10月26日（基金合同生效日），工银瑞信基金管理有限公司运用固有资金作为发起资

金认购的本基金B类基金份额为10,000,200.00份，占本基金份额总量的0.11%；

3、本基金的管理人在本报告期间内与上年度可比期间均未运用固有资金投资工银14天理财A。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未持有本基金。

第31页共44页

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商银行股份有 9,678,747.52 237,903.51 5,456,304.07 2,293,571.70

限公司

中国工商银行股 - - - 3,493,611.10

份有限公司

注：1、本年度期末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存款利息收入。

2、上年度可比期间报告期末余额仅为活期存款，利息收入包括活期存款利息收入和存款投资收入。

3、本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与上述各关联方及托管人股东承销的证券。

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.9期末（ 2016年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额人民币3,035,653,761.71元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

011699843 16津城建 2017年1月 99.98 400,000 39,992,932.36

SCP002 5日

011611009 16大唐集 2017年1月 99.93 1,400,000 139,897,178.30

第32页共44页

SCP009 3日

041653001 16中普天 2017年1月 100.00 500,000 49,998,776.89

CP001 9日

011698494 16华能新 2017年1月 99.92 500,000 49,961,961.84

能SCP004 6日

011616005 16华电股 2017年1月 99.95 300,000 29,985,036.21

SCP005 6日

011698498 16津城建 2017年1月 99.97 600,000 59,979,024.33

SCP005 3日

011698034 16中船 2017年1月 99.98 1,020,000 101,981,851.46

SCP011 3日

011699945 16中核建 2017年1月 99.98 800,000 79,987,863.64

SCP002 4日

111615254 16民生 2017年1月 97.88 3,000,000 293,636,854.89

CD254 10日

011699806 16鲁黄金 2017年1月 99.99 200,000 19,998,396.62

SCP006 4日

011698397 16鲁黄金 2017年1月 99.97 400,000 39,987,315.02

SCP011 6日

011699826 16中海运 2017年1月 99.99 300,000 29,996,083.60

SCP003 3日

041654057 16船重 2017年1月 99.95 5,000,000 499,738,002.45

CP001 6日

111693614 16重庆农 2017年1月 98.80 2,000,000 197,602,498.05

村商行 3日

CD059

111608316 16中信 2017年1月 97.85 1,300,000 127,205,529.23

CD316 10日

011698269 16南航股 2017年1月 99.95 400,000 39,978,388.85

SCP005 6日

041652022 16鄂能源 2017年1月 99.95 300,000 29,984,573.33

CP001 4日

011699669 16京汽集 2017年1月 99.99 400,000 39,996,696.14

SCP001 6日

011699804 16福新能 2017年1月 99.95 300,000 29,985,315.19

源SCP003 4日

011698009 16湘高速 2017年1月 99.96 300,000 29,988,483.62

SCP001 5日

011699789 16中交建 2017年1月 99.99 500,000 49,996,097.26

SCP001 4日

011698535 16京汽集 2017年1月 99.97 1,000,000 99,969,680.65

SCP002 3日

011699678 16京能洁 2017年1月 99.99 200,000 19,998,495.80

能SCP003 6日

第33页共44页

111616145 16上海银 2017年1月 99.78 500,000 49,887,662.81

行CD145 4日

011699782 16中材股 2017年1月 99.99 400,000 39,996,978.89

SCP001 9日

101454009 14船重 2017年1月 100.78 400,000 40,312,243.64

MTN001 4日

041651042 16扬子国 2017年1月 99.83 300,000 29,947,698.08

资CP001 4日

011698097 16豫投资 2017年1月 99.96 200,000 19,991,947.84

SCP002 9日

041659042 16中航高 2017年1月 99.36 300,000 29,807,941.58

科CP001 6日

041653042 16雅砻江 2017年1月 99.99 300,000 29,996,486.51

CP001 3日

011699982 16鲁高速 2017年1月 99.98 400,000 39,993,432.43

集SCP005 5日

011698503 16渝水务 2017年1月 99.26 200,000 19,851,476.07

SCP005 3日

041653061 16中电国 2017年1月 99.08 300,000 29,724,230.21

际CP001 3日

111618266 16华夏 2017年1月 97.58 2,000,000 195,153,890.92

CD266 10日

111609427 16浦发 2017年1月 97.60 2,000,000 195,200,721.26

CD427 10日

041655012 16冀建投 2017年1月 99.98 300,000 29,994,385.93

CP001 5日

011698456 16大唐发 2017年1月 99.89 800,000 79,909,030.38

电SCP006 5日

011698302 16中海运 2017年1月 99.95 900,000 89,954,204.79

SCP006 5日

011699938 16龙源电 2017年1月 99.94 400,000 39,977,416.82

力SCP009 6日

011699967 16津城建 2017年1月 99.97 400,000 39,987,572.56

SCP003 4日

111619094 16恒丰银 2017年1月 100.00 1,000,000 100,000,000.00

行CD094 4日

合计 32,220,000 3,199,534,356.45

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额为人民币769,000,000.00元，于2017年1月3日到期。该类交易要求本基金在

回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

第34页共44页

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.10.1公允价值

银行存款、应收利息、应收申购款、卖出回购金融资产款等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

(1)各层次金融工具公允价值

本基金本报告期末持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为人民币7,993,358,937.49元，无属于第一层次及第三层次的余额。（2015年12月31日：第二层次人民币8,033,536,019.29元，无属于第一层次及第三层次的余额）。

(2)公允价值所属层次间的重大变动

本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在第一层次和第二层次之间无重大转移（2015年度：无）。

本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产未发生转入或转出第三层次公允价值的情况（2015年度：无）。

7.4.10.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.10.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 固定收益投资 7,993,358,937.49 49.80

其中：债券 7,993,358,937.49 49.80

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 3,903,032,454.55 24.32

其中：买断式回购的买入返售金融 - -

资产

3 银行存款和结算备付金合计 4,080,300,365.21 25.42

4 其他各项资产 73,898,383.69 0.46

第35页共44页

5 合计 16,050,590,140.94 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

8.2 债券回购融资情况

金额单位:人民币元

序号 项目 占基金资产净值的比例（%）

1 报告期内债券回购融资余额 24.82

其中：买断式回购融资 0.18

占基金

序号 项目 金额 资产净

值的比

例（%）

2 报告期末债券回购融资余额 3,804,653,761.71 31.09

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产余额比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的40%的说明

根据基金合同规定，本报告期内本基金银行间债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的40%。

8.3 基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数

报告期末投资组合平均剩余期限 105

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 133

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 89

报告期内投资组合平均剩余期限超过134天情况说明

本报告期内无投资组合平均剩余期限超过134天情况。

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资

净值的比例（%） 产净值的比例（%）

1 30天以内 50.03 31.09

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

2 30天(含)—60天 8.16 -

第36页共44页

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

3 60天(含)—90天 14.69 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

4 90天(含)—120天 2.53 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

5 120天(含)—397天（含） 55.13 -

其中：剩余存续期超过397天的浮 - -

动利率债

合计 130.55 31.09

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明

本报告期内本基金投资组合平均剩余存续期限未超过240天。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值

比例（%）

1 国家债券 808,235,974.42 6.60

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 3,367,904,422.40 27.52

6 中期票据 212,337,409.04 1.74

7 同业存单 3,604,881,131.63 29.46

8 其他 - -

9 合计 7,993,358,937.49 65.32

10 剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -

券

注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值

比例（%）

1 041654057 16船重 5,000,000 499,738,002.45 4.08

CP001

2 111615254 16民生 3,000,000 293,636,854.89 2.40

第37页共44页

CD254

3 020147 16贴债49 2,200,000 219,470,594.95 1.79

4 020146 16贴债48 2,000,000 199,599,463.92 1.63

5 111693614 16重庆农 2,000,000 197,602,498.05 1.61

村商行

CD059

6 111694285 16广州农 2,000,000 197,181,430.68 1.61

村商业银行

CD088

7 111608316 16中信 2,000,000 195,700,814.20 1.60

CD316

8 111609427 16浦发 2,000,000 195,200,721.26 1.60

CD427

9 111618266 16华夏 2,000,000 195,153,890.92 1.59

CD266

10 020135 16贴债37 1,800,000 179,567,709.32 1.47

注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。

8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

项目 偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 14

报告期内偏离度的最高值 0.2613%

报告期内偏离度的最低值 -0.3293%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1303%

注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

序号 发生日期 偏离度 原因 调整期

1 2016年12月16日 -0.2715% 债券市场大幅波动 已按照法律法规和基

金合同要求调整完毕

2 2016年12月19日 -0.2967% 债券市场大幅波动 已按照法律法规和基

金合同要求调整完毕

3 2016年12月20日 -0.3293% 债券市场大幅波动 已按照法律法规和基

金合同要求调整完毕

4 2016年12月21日 -0.3221% 债券市场大幅波动 已按照法律法规和基

金合同要求调整完毕

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本报告期内，本基金正偏离度的绝对值未达到0.5%。

第38页共44页

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1 本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币1.0000元。

本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益或损失。

8.9.2 基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 25,628.44

2 应收证券清算款 -

3 应收利息 73,017,235.25

4 应收申购款 855,520.00

5 其他应收款 -

6 待摊费用 -

7 其他 -

8 合计 73,898,383.69

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

份 持有人结构

额 持有人 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者

级 户数 份额

(户) 持有份额 占总份 持有份额 占总份

别 额比例 额比例

工 19,791 54,494.96 12,206,443.29 1.13% 1,066,303,328.63 98.87%

银

14

天

理

财

债

第39页共44页

券

发

起

A

工 47 237,428,142.28 10,963,160,946.58 98.24% 195,961,740.42 1.76%

银

14

天

理

财

债

券

发

起

B

合 19,838 616,878.34 10,975,367,389.87 89.69% 1,262,265,069.05 10.31%

计

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

工银14天理 1,034,684.20 0.10%

财债券发起A

基金管理人所有从业人员 工银14天理 - -

持有本基金 财债券发起B

合计 1,034,684.20 0.01%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

工银14天理财债券 0

本公司高级管理人员、基 发起A

金投资和研究部门负责人 工银14天理财债券 0

持有本开放式基金 发起B

合计 0

工银14天理财债券 0

本基金基金经理持有本开 发起A

放式基金 工银14天理财债券 0

发起B

第40页共44页

合计 0

9.4 发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额总 持有份额占 发起份额 发起份额占 发起份额承诺

项目 数 基金总份额 总数 基金总份额 持有期限

比例（%） 比例（%）

基金管理人固有资

金 - - - - 3年

基金管理人高级管

理人员 - - - --

基金经理等人员 - - - --

基金管理人股东 - - - --

其他 - - - --

合计 - - - --

§10 开放式基金份额变动

单位：份

工银14天理财债 工银14天理财债

券发起A 券发起B

基金合同生效日（2012年10月26日）基 6,550,286,957.07 2,540,104,171.34

金份额总额

本报告期期初基金份额总额 2,123,323,545.59 10,526,819,002.95

本报告期基金总申购份额 2,019,790,485.87 36,864,167,696.98

减:本报告期基金总赎回份额 3,064,604,259.54 36,231,864,012.93

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"- - -

"填列）

本报告期期末基金份额总额 1,078,509,771.92 11,159,122,687.00

注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；

2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人：

基金管理人于2016年1月30日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公

告》，江明波先生、杜海涛先生、赵紫英女士自2016年1月29日起担任工银瑞信基金管理有

限公司副总经理。

2、基金托管人托管部门：

本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用拾壹万元整，该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

申万宏源 2 - - - - -

中金 2 - - - - -

方正证券 1 - - - - -

安信证券 2 - - - - -

注：1.券商的选择标准和程序

（1）选择标准：注重综合服务能力

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a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。

b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。

c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。

（2）选择程序

a)新增券商的选定：根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作之前，券商需提供至少两个季度的服务，并与其他已合作券商一起参与投资研究部门（权益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）两个季度对券商的研究服务评估。公司投委会根据对券商研究服务评估结果决定是否作为新增合作券商。

b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管机关各留存一份，我方协议由研究部和战略发展部存档，并报相关证券主管机关留存报备。

2.券商的评估，保留和更换程序

（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期15天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期

间的综合证券服务质量等情况，进行评估。

（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易席位。

（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其交易席位。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证

例 成交总额 成交总额

的比例 的比例

申万宏源 261,306,203.35 100.00%117,542,800,000.00 100.00% - -

中金 - - - - - -

方正证券 - - - - - -

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安信证券 - - - - - -

11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

无。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

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