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富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)
二〇〇九年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人: 富国基金管理有限公司
基金托管人: 中国工商银行股份有限公司
送出日期: 2010 年03 月27 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律
责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月25
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,
但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.............................................................................................................................2
1.1 重要提示................................................................................................................................2
1.2 目录........................................................................................................................................3
§2 基金简介........................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.........................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.........................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.....................................................................................................5
2.4 信息披露方式.........................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.........................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.........................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.....................................................................................................6
3.2 基金净值表现.........................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况.............................................................................................9
§4 管理人报告....................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.......................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明.......................................................11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...................................................11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告...........................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...............................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...................................................................13
§5 托管人报告..................................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.......................13
§6 审计报告......................................................................................................................................13
§7 年度财务报表...............................................................................................................................15
7.1 资产负债表...........................................................................................................................15
7.2 利润表..................................................................................................................................16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.......................................................................................17
7.4 报表附注...............................................................................................................................18
§8 投资组合报告...............................................................................................................................37
8.1 期末基金资产组合情况.......................................................................................................37
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.......................................................................................38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...........................38
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...................................................................................42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...............................................................................45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.......................46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细...........46
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.......................46
8.9 投资组合报告附注...............................................................................................................46
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§9 基金份额持有人信息...................................................................................................................47
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...........................................................................47
9.2 期末上市基金前十名持有人...............................................................................................47
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况...................................................48
§10 开放式基金份额变动...................................................................................................................48
§11 重大事件揭示...............................................................................................................................48
11.1 基金份额持有人大会决议...................................................................................................48
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................................48
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.......................................................48
11.4 基金投资策略的改变...........................................................................................................48
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...............................................................................48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...............................................48
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................49
11.8 其他重大事件.......................................................................................................................50
§12 影响投资者决策的其他重要信息...............................................................................................50
§13 备查文件目录...............................................................................................................................50
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富国天惠精选成长混合型证券投资基金
基金简称 富国天惠成长混合(LOF)
基金主代码 161005
交易代码
前端交易代码:161005
后端交易代码:161006
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005 年11 月16 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,866,346,951.13 份
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2006 年2 月16 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于具有良好成长性且合理定价的股票,在利用金融工
程技术控制组合风险的前提下,谋求基金资产的长期最大化增值。
投资策略
本基金采用主动投资管理策略,基于“快速成长、合理定价”的选股
标准精选个股,并在坚持以基本面研究驱动投资的基础上进行适度的
选时操作,争取投资收益的最大化。
业绩比较基准 中信标普300 指数×70%+中信国债指数×25%+同业存款利率×5%
风险收益特征
本基金是一只主动投资的混合型基金,主要投资于具有良好成长性且
合理定价的股票,风险和预期收益匹配,属于风险适中的证券投资基
金品种。本基金力争在严格控制风险的前提下谋求实现基金资产长期
稳定增长。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 李长伟 蒋松云
信息披露负责人 联系电话 021-68597788 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105686、4008880688 95588
传真 021-68597799 010—66105798
注册地址
上海市浦东新区花园石桥
路33 号花旗集团大厦5、
6 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
上海市浦东新区花园石桥
路33 号花旗集团大厦5、
6 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
6
邮政编码 200120 100140
法定代表人 陈敏 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露
报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文
的管理人互联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地点
富国基金管理有限公司上海市浦东新区花园石桥路33 号
花旗集团大厦5、6 层
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大街
55 号
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 上海市南京西路1601 号越洋广场29
楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区金融大街27 号投资广
场23 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益663,986,683.70 -267,629,621.70 2,104,586,206.82
本期利润1,320,482,548.00 -1,891,166,199.29 3,410,851,763.39
加权平均基金份额本期利润0.7292 -0.8976 0.8811
本期加权平均净值利润率55.34% -69.11% 63.93%
本期基金份额净值增长率75.80% -47.34% 101.45%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日
期末可供分配利润1,199,461,474.03 -132,078,962.01 1,576,371,441.16
期末可供分配基金份额利润0.6427 -0.0656 0.7319
期末基金资产净值3,065,808,425.16 1,882,760,171.23 4,504,666,169.18
期末基金份额净值1.6427 0.9344 2.0913
3.1.3 累计期末指标 2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日
基金份额累计净值增长率347.08% 154.31% 382.90%
7
注:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金
的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已
实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可
供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 16.11% 1.53% 13.62% 1.22% 2.49% 0.31%
过去六个月 20.09% 1.72% 10.33% 1.48% 9.76% 0.24%
过去一年 75.80% 1.58% 61.80% 1.42% 14.00% 0.16%
过去三年 86.50% 1.95% 62.45% 1.75% 24.05% 0.20%
自基金合同生
效起至今
347.08% 1.78% 203.68% 1.57% 143.40% 0.21%
注:根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定,本基金的业绩比较基准=中信
标普300 指数×70%+中信国债指数×25%+同业存款利率×5%。本基金股票投资部分
的业绩比较基准采用中信标普300 指数,债券投资部分的业绩比较基准采用中信国债
指数。中信标普300 指数由深沪两市具有行业代表性的公司构成,样本股经过流动性
和财务稳定性的审慎检查,能较全面地描述中国A 股市场地总体趋势。中信标普国债
指数反映了交易所国债整体走势,是目前市场上较有影响力的债券投资业绩比较基
准。
本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理,1 日收益率(benchmarkt)按下
列公式计算:
8
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注:截止日期为2009 年12 月31 日。本基金于2005 年11 月16 日成立,建仓期6 个
月,从2005 年11 月16 日至2006 年5 月15 日,建仓期结束时各项资产配置比例均
符合基金合同约定。
9
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注:基金合同生效日为 2005 年11 月16 日。2005 年净值增长率按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配合计 备注
2009年- - - - -
2008年3.000 389,966,450.01 332,589,981.40 722,556,431.41 1次分红
2007年5.300 132,907,676.50 47,966,117.52 180,873,794.02 1次分红
合计8.300 522,874,126.51 380,556,098.92 903,430,225.43 2次分红
注:本基金于2005 年11 月16 日成立。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于 1999 年4 月13 日获国家工商行政管理局登记注册成立,是
10
经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一,公司于2001 年3 月从北京迁
址上海。2003 年9 月加拿大蒙特利尔银行(BMO)参股富国基金管理有限公司的工商
变更登记办理完毕,富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中,第
一家中外合资的基金管理公司。截止2009 年12 月31 日,本基金管理人管理汉盛证
券投资基金、汉兴证券投资基金、富国天丰强化收益债券型证券投资基金三只封闭式
证券投资基金和富国天源平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券投资基金、富
国天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、富国天惠精
选成长混合型证券投资基金(LOF)、富国天时货币市场基金、富国天合稳健优选股
票型证券投资基金和富国天博创新主题股票型证券投资基金、富国天成红利灵活配置
混合型证券投资基金、富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增强债
券型证券投资基金及富国沪深300 增强证券投资基金十二只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限说明
朱少醒 本基金基
金经理兼
任研究部
总经理、汉
盛证券投
资基金基
金经理。
2005-11-16 - 10 年 博士,曾先后担任华夏证券
研究所分析师、富国基金研
究策划部分析师、富国基金
产品开发主管,2004 年6
月至2005 年8 月任富国天
益价值基金经理助理,2008
年11 月至2010 年1 月任汉
盛基金经理;2005 年11 月
至今任富国天惠精选成长
基金经理,现兼任富国基金
研究部总经理。具有基金从
业资格,中国国籍。
注:上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期,富国基金管理有限公司作为富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)
的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、
《富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)基金合同》以及其它有关法律法规
的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,以为投资者减少和分
散风险,确保基金资产的安全并谋求基金长期稳定收益为目标,管理和运用基金资产,
无损害基金持有人利益的行为,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度,投资管理和交易执行相
隔离,实行集中交易制度,严格执行交易系统中的公平交易程序,未出现违反公平交
易制度的情况,亦未受到监管机构的相关调查。
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4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
注:根据经托管行审定的基金年报数据,本公司旗下相似投资风格的富国天瑞强势地
区精选混合型证券投资基金与富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)之间在
本报告期的净值增长率之差超过5%。其原因主要是基金合同约束及投资策略不同所
致。日常监控和公平性交易分析结果表明,没有证据显示两者之间的投资行为存在利
益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年全球经济经历了金融危机后的复苏。中国经济率先走出了V 型复苏的态势。上
证综指在盈利恢复和估值回升的双重影响下上涨78.79%。本基金期间的净值增长率为
75.80%。
本基金在全年保持高仓位运作,充分参与了市场的上涨。在大类资产配置上取得
正收益。风格资产表现上来看,09 年经济复苏的初始阶段,价值类资产的估值大幅修
复,全年回报超越成长类风格资产。本基金在成长股上的投资占比很高,风格资产配
置的超额收益是负的。相应的在行业配置上,强周期的煤炭、金属行业有更大的估值
弹性,在复苏初期超额收益显著。本基金在这几个板块上的配置偏低,行业配置的超
额收益为负数。最终制约了基金取得更高的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2009 年12 月31 日,本基金份额净值为1.6427 元,份额累计净值为3.1427 元。
报告期内,本基金份额净值增长率为75.80%,同期业绩比较基准收益率为61.80%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对于 2010 年的A 股市场我们有如下判断:
实体经济将延续复苏的态势。投资将维持较高的增速,消费保持稳定增长,出口
在09 年较低的基数上至少有一个温和的增长。在实体经济复苏的背景下,前期大量
的货币投放必将在未来某个时点形成较强的通胀压力。宽松的货币政策、财政政策的
相机退出已成定局。宏观调控的收紧政策也会持续出台。在未来较长一段时间内,市
场将在强劲的企业基本面和收紧的流动性两大因素的交织影响下运行。市场投资机会
将较多体现为发掘个股的阿尔法投资机会。宏观政策的较大不确定性可能会持续影响
市场情绪,并在某些阶段产生过度反应,这期间也会给价值投资者提供较好的投资机
会。
个股选择层面,本基金偏好投资于具有良好“企业基因”、公司治理结构完善、
管理层优秀的企业。我们认为此类企业,有更大的概率能在未来几年都获得高质量的
12
增长。分享企业自身增长带来的资本市场收益是成长型基金取得收益的最佳途径。政
府主导的投资方向、城市化、产业结构升级、新能源等对市场有中长期影响的投资主
题始终体现在本基金组合的构建和调整过程中。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告
2009 年,本基金管理人在总结去年基金运作的基础上,继续坚持“事前防范,事中监
控,事后评估及反馈”为主的内部控制策略,坚持规范经营、合规运作,重视公司和
基金运作的风险管理,内部监察工作坚持一切从防范风险,保障基金持有人利益出发,
内部风险管理部门和各业务部门紧密配合,继续通过进一步完善规章制度和业务流
程、加强基金投资限制的系统控制功能和日常监控、合规培训和定期、不定期内控检
查等方式,对公司各项工作进行全方位、实时的监察稽核,并对基金投资决策与执行
情况进行重点专项监察稽核。
在本报告期内,管理人对本基金运作实施内部控制措施如下:
1、整合投研团队,完善内控制度。
以建设多风格、多策略投资为目标,公司对基金投资部、金融工程部、资产管理部、
海外投资部进行了整合,按国际通行分类方法分为权益、固定收益和另类投资三个投
资部门,并根据法规要求、组织结构调整、业务发展的需要,对投资管理的相关制度
进行了修订。在此基础上,公司对研究、投资决策、组合管理、交易执行和确认反馈
的有关流程进行了全面梳理,从事前、事中、事后三个环节进一步加强了对投资风险、
运作风险和合规风险的控制。与此同时,公司通过部门协调会的形式,定期不定期地
讨论投资过程中涉及其他部门的运作风险和合规风险,提出解决方案,制定防范措施,
确保了基金投资运作的正常、顺利地进行。
2、细化后台工作流程,加强运营风险管理。
2009 年,公司以后台运作协调小组为依托,定期和不定期对公司运营中出现的问题进
行磋商并提出解决方案,学习研究新业务、新流程,把握业务本质,提高服务质量。
后台运营部门为前台提供支持和服务的意识在2009 年得到进一步提高,后台部门在
协助前台对相关风险进行管理的能力和效率显著提高,通过积极主动的风险提示、协
调沟通等形式,公司前后台部门间的配合更加顺畅。
3、提高公司员工法律意识、强调有效风险管理下的基金投资。
公司组织相关人员对不时公布的法律法规进行学习、培训,并通过考试检查学习效果。
2009 年,公司监察稽核部共组织了11 次合规培训,培训人员包括投资、交易、研究、
清算登记、销售、营销宣传、信息技术等与基金运作密切相关的业务人员。
4、继续加强风险管理,做好风险绩效报告工作
2009 年,公司通过定期报告的形式,运用科学方法对基金投资的流动性风险、市场风
险、公平性交易等方面进行定量分析评估,为管理投资风险提供科学、客观的决策依
据。
我们认为,建立并切实运行科学严密的内部控制体系,对揭示和防范风险,保障基金
投资的科学、高效,提高公司管理水平至关重要。我们将继续高度重视防范各种风险,
不断完善和优化操作流程,充实和改进内控技术方法与手段,提高内部监察工作的科
学性和效率性,切实保障基金运作的安全。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会,并制订了《富国基金管理有限公
司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策机关,由主管
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运营副总经理负责,成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面的业务骨干以及相
关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会负
责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和程序、对外信息披露等工作,
保证基金估值的公允性和合理性,维护基金持有人的利益。基金经理是估值委员会的
重要成员,必须列席估值委员会的定期会议,提出基金估值流程及估值技术中存在的
潜在问题,参与估值程序和估值技术的决策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲
突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于 2010 年1 月5 日公告对2009 年报告期内利润进行收益分配。本基金2009
年年度已实现收益为663,986,683.70 元,每10 份基金份额派发现金红利1.80 元,
本基金2009 年共计派发红利343,947,969.52 元,占年度已实现收益的51.80%。
根据本基金《基金合同》约定:“本基金年度收益分配比例不低于基金年度已实现收
益的50%;”,因此本基金本期分红已符合本基金合同的约定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年,本基金托管人在对富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)的托管过
程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在
任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
2009 年,富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)的管理人——富国基金管理
有限公司在富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净
值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告
期内,富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国天惠精选成长混合型证券
投资基金(LOF)2009 年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报
告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司资产托管部
2010 年3 月25 日
§6 审计报告
14
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国天惠精选成长混合型证券投资基金
(LOF)全体基金份额持有人:
引言段 我们审计了后附的富国天惠精选成长混
合型证券投资基金(LOF)(以下简称“富
国天惠基金”)财务报表,包括2009 年
12 月31 日的资产负债表和2009 年度的利
润表及所有者权益(基金净值)变动表以
及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则的规定编制财务报表
是富国天惠基金的基金管理人富国基金
管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)
设计、实施和维护与财务报表编制相关的
内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报;(2)选择和运
用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计
估计。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上
对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们
遵守职业道德规范,计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关
财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险的评估。在进行风险评估时,我
们考虑与财务报表编制相关的内部控制,
以设计恰当的审计程序,但目的并非对内
部控制的有效性发表意见。审计工作还包
括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性,以及评价财务报
表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、
适当的,为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,富国天惠基金财务报表已经按
照企业会计准则的规定编制,在所有重大
方面公允反映了富国天惠基金2009 年12
月31 日的财务状况以及2009 年度的经营
成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 徐 艳 蒋燕华
15
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址 中国 北京
审计报告日期 2010 年03 月25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:富国天惠精选成长混合型证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产
本期末
(2009 年12 月31 日)
上年度末
(2008 年12 月31 日)
资 产:
银行存款 113,601,209.01 112,198,609.68
结算备付金 10,870,350.85 742,247.22
存出保证金 2,807,596.49 759,666.76
交易性金融资产 2,944,666,395.96 1,770,683,494.75
其中:股票投资 2,833,786,395.96 1,629,395,424.75
基金投资 - -
债券投资 110,880,000.00 141,288,070.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - 1,693,851.12
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 5,499,767.12 457,001.09
应收利息 1,951,907.21 1,211,455.71
应收股利 - -
应收申购款 783,522.39 575,370.96
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 3,080,180,749.03 1,888,321,697.29
负债和所有者权益
本期末
(2009 年12 月31 日)
上年度末
(2008 年12 月31 日)
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 19,719.54
应付赎回款 5,005,297.17 1,221,713.20
应付管理人报酬 3,866,087.75 2,442,865.95
应付托管费 644,347.96 407,144.33
16
应付销售服务费 - -
应付交易费用 4,234,358.60 864,006.85
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 622,232.39 606,076.19
负债合计 14,372,323.87 5,561,526.06
所有者权益:
实收基金 1,866,346,951.13 2,014,839,133.24
未分配利润 1,199,461,474.03 -132,078,962.01
所有者权益合计 3,065,808,425.16 1,882,760,171.23
负债和所有者权益总计 3,080,180,749.03 1,888,321,697.29
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.6427 元,基金份额总额
1,866,346,951.13 份。
7.2 利润表
会计主体:富国天惠精选成长混合型证券投资基金
本报告期:2009 年01 月01 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目
本期
(2009 年01 月01 日至
2009 年12 月31 日)
上年度可比期间
(2008 年01 月01 日至
2008 年12 月31 日)
一、收入 1,386,498,574.33 -1,823,193,487.21
1.利息收入 3,520,027.99 6,086,299.37
其中:存款利息收入 1,098,621.02 1,691,098.63
债券利息收入 2,421,406.97 4,295,450.74
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 99,750.00
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 724,988,927.58 -208,243,749.07
其中:股票投资收益 684,661,686.10 -226,253,779.52
基金投资收益 - -
债券投资收益 23,976,079.60 -551,992.47
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具投资收益 2,774,832.47 1,507,916.14
股利收益 13,576,329.41 17,054,106.78
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 656,495,864.30 -1,623,536,577.59
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 1,493,754.46 2,500,540.08
减:二、费用 66,016,026.33 67,972,712.08
17
1.管理人报酬 35,613,734.03 41,486,073.76
2.托管费 5,935,622.37 6,914,345.60
3.销售服务费 - -
4.交易费用 23,563,228.19 17,341,222.24
5.利息支出 423,200.53 1,745,930.48
其中:卖出回购金融资产支出 423,200.53 1,745,930.48
6.其他费用 480,241.21 485,140.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,320,482,548.00 -1,891,166,199.29
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,320,482,548.00 -1,891,166,199.29
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:富国天惠精选成长混合型证券投资基金
本报告期:2009 年01 月01 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
(2009 年01 月01 日至2009 年12 月31 日)
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,014,839,133.24 -132,078,962.01 1,882,760,171.23
二、本期经营活动产生的基金净值变动
数(本期利润)
- 1,320,482,548.00 1,320,482,548.00
三、本期基金份额交易产生的基金净值
变动数(净值减少以“-”号填列)
-148,492,182.11 11,057,888.04 -137,434,294.07
其中:1.基金申购款 779,841,160.70 297,224,423.58 1,077,065,584.28
2.基金赎回款 -928,333,342.81 -286,166,535.54 -1,214,499,878.35
四、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动(净值减少以“-”号
填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净值) 1,866,346,951.13 1,199,461,474.03 3,065,808,425.16
上年度可比期间
项目 (2008年01月01 日至2008年12 月31 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,153,952,160.39 2,350,714,008.79 4,504,666,169.18
二、本期经营活动产生的基金净值变动
数(本期利润)
- -1,891,166,199.29 -1,891,166,199.29
三、本期基金份额交易产生的基金净值
变动数(净值减少以“-”号填列)
-139,113,027.15 130,929,659.90 -8,183,367.25
其中:1.基金申购款 1,238,477,304.73 708,450,223.29 1,946,927,528.02
2.基金赎回款 -1,377,590,331.88 -577,520,563.39 -1,955,110,895.27
18
四、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动(净值减少以“-”号
填列)
- -722,556,431.41 -722,556,431.41
五、期末所有者权益(基金净值) 2,014,839,133.24 -132,078,962.01 1,882,760,171.23
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署;
窦玉明 林志松 雷青松
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),系经中国证
券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]143 号文《关于同
意富国天惠精选成长混合型证券投资基金募集的批复》以及证监基金字[2005]152 号
《关于同意富国天惠精选成长混合型证券投资基金变更为上市开放式基金(LOF)的
批复》的核准,由富国基金管理有限公司作为发起人向社会公开募集,基金合同于2005
年11 月16 日正式生效, 首次设立募集规摸为584,312,553.76 份基金份额。本基
金为契约型上市开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为富国基金管理有限公
司,注册登记人为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份
有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行上市的股
票、债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具,其中债券部分包括国债、金
融债、企业(公司)债(包括可转债)以及中国证监会允许基金投资的其他债券。基
金股票部分主要投资于具有良好成长性且合理定价的上市公司股票。本基金投资组合
中的股票投资比例浮动范围为:50%-95%;债券和短期金融工具的投资比例浮动范围
为:5%-50%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于5%。投资于具
有良好成长性且合理定价的上市公司股票的比例不低于基金股票投资的80%。本基金
的业绩比较基准为:中信标普300 指数×70%+中信国债指数×25%+同业存款利率
×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会
计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业
协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规
范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>
估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证
券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资
19
基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布
的相关规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009 年12 月31
日的财务状况以及2009 年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报告相一致。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均
以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资
产)或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、贷款和应收款项;
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票
投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资);
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作
为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易
费用在发生时计入当期损益;
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股
利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;
处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资
收益,同时调整公允价值变动收益;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产
转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;
金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终
止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认
该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
20
的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产
生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产,并相应确认有关负债;
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,起按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账;
卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结
转;
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本;
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期
限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;
卖出债券于成交日确认债券投资收益;
卖出债券的成本按移动加权平均法结转
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交
易费用后入账;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交
日结转;
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全
部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投
资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本;
上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算;
(5) 回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同
利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的
金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存
在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的
结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自
愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价
值进行估值,本基金主要金融工具的估值方法如下:
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近
交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经
济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最
近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,
调整最近交易市价,确定公允价格;
21
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券
估值日的估值方法估值;
B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公
允价值的情况下,按其成本价计算;
首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂
牌的同一证券估值日的估值方法估值;
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得
成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价
值;
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得
成本时,应按中国证监会相关规定处理。
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的且最
近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后
经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整
最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价
值,调整最近交易市价,确定公允价格;
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的
债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生
重大变化,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变
化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公
允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,
确定公允价格;
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公
允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量;
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技
术确定公允价值;
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且
最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日
后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调
整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允
价值,调整最近交易市价,确定公允价格
(2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允
价值的情况下,按成本计量;
(3) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值;
4) 分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,
上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值;
5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金
22
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
(2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可
执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金
份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购
或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基
金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回
款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全
额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期
存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存
款利息收入以净额列示;
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支
持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计
提;
(4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利
率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的
差额入账;
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认债券投资收益/(损失),并按成交总额与其成本、
应收利息的差额入账;
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的
差额入账;
(8) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由
上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可
23
靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
(3) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与
合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 基金收益分配比例按有关规定制定;
(2) 本基金每年收益分配次数最多为6 次,年度收益分配比例不低于基金年度已实现
收益的50%;
(3) 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。场外投资人可选择现金红
利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不
选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。场内投资人只能选择现金分红;
(4) 基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
(5) 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
(6) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年至少分配一次,但若成立不
满3 个月则不进行收益分配;
(7) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;
(8) 每一基金份额享有同等分配权;
(9) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本期未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本期未发生重大会计差错,无需更正。
7.4.6 税项
(1) 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年4 月24 日起,调整证券
(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年9 月19 日起,调整由出
让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对
价而发生的股权转让,暂免征收印花税;
(2) 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定,自2004 年1 月1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证
24
券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所
得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,
股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储
蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、
债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政
策的补充通知》的规定,自2005 年6 月13 日起,对证券投资基金从上市公司分配取
得的股息红利所得,按照财税[2005]102 号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得
税时,减按50%计算应纳税所得额;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东
支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
活期存款 113,601,209.01 112,198,609.68
定期存款 - -
其中:存款期限1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 113,601,209.01 112,198,609.68
注:本基金本期及上年度可比期间均未投资于定期存款和其他存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末(2009 年12 月31 日)
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,434,529,179.24 2,833,786,395.96 399,257,216.72
交易所市场 111,858,190.00 110,880,000.00 -978,190.00
债券 银行间市场 - - -
合计 111,858,190.00 110,880,000.00 -978,190.00
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 2,546,387,369.24 2,944,666,395.96 398,279,026.72
25
上年度末(2008 年12 月31 日)
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,891,335,985.70 1,629,395,424.75 -261,940,560.95
交易所市场 139,258,197.75 141,288,070.00 2,029,872.25
债券 银行间市场 - - -
合计 139,258,197.75 141,288,070.00 2,029,872.25
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 2,030,594,183.45 1,770,683,494.75 -259,910,688.70
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
金额单位:人民币元
本期末(2009 年12 月31 日)
项目 公允价值
名义金额
资产 负债
备注(成本)
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
上年度末(2008 年12 月31 日)
项目 公允价值
名义金额
资产 负债
备注(成本)
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - 1,693,851.12 - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - 1,693,851.12 - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注:本基金本期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金本期末及上年度可比期末均未持有买断式逆回购交易中的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
应收活期存款利息 19,288.25 27,054.33
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 3,804.60 334.00
应收债券利息 1,928,797.26 1,184,045.38
应收买入返售证券利息 - -
26
应收申购款利息 - -
其他 17.10 22.00
合计 1,951,907.21 1,211,455.71
7.4.7.6 其他资产
注:本基金本期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
交易所市场应付交易费用 4,234,358.60 864,006.85
银行间市场应付交易费用 - -
合计 4,234,358.60 864,006.85
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00
应付赎回费 22,232.39 6,076.19
预提审计费 100,000.00 100,000.00
合计 622,232.39 606,076.19
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期(2009 年01 月01 日至2009 年12 月31 日)
项目
基金份额(份) 账面金额
上年度末 2,014,839,133.24 2,014,839,133.24
本期申购 779,841,160.70 779,841,160.70
本期赎回(以“-”号填列) -928,333,342.81 -928,333,342.81
本期末 1,866,346,951.13 1,866,346,951.13
注:本期申购含红利再投。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 600,201,750.79 -732,280,712.80 -132,078,962.01
本期利润 663,986,683.70 656,495,864.30 1,320,482,548.00
本期基金份额交易产生的变动数 -2,737,436.65 13,795,324.69 11,057,888.04
其中:基金申购款 395,770,125.43 -98,545,701.85 297,224,423.58
基金赎回款 -398,507,562.08 112,341,026.54 -286,166,535.54
本期已分配利润 - - -
本期末 1,261,450,997.84 -61,989,523.81 1,199,461,474.03
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
27
项目
本期(2009 年01 月01 日至2009
年12 月31 日)
上年度可比期间(2008 年01
月01 日至2008 年12 月31 日)
活期存款利息收入 994,864.60 1,477,684.91
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 84,354.28 71,831.82
其他 19,402.14 141,581.90
合计 1,098,621.02 1,691,098.63
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目
本期(2009 年01 月01 日至2009 年
12 月31 日)
上年度可比期间(2008 年01 月01
日至2008 年12 月31 日)
卖出股票成交总额 7,816,642,979.48 3,432,893,572.92
减:卖出股票成本总额 7,131,981,293.38 3,659,147,352.44
买卖股票差价收入 684,661,686.10 -226,253,779.52
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期(2009年01月01日至2009
年12月31日)
上年度可比期间(2008年01
月01日至2008年12月31日)
卖出债券(、含债转股及债券到期
兑付)成交总额
182,597,317.51 378,190,567.26
减:卖出债券(、含债转股及债券
到期兑付)成本总额
156,504,783.38 370,687,243.61
减:应收利息总额 2,116,454.53 8,055,316.12
债券投资收益 23,976,079.60 -551,992.47
7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目
本期发生(2009 年01 月01 日至
2009 年12 月31 日)
上年度可比期间(2008 年01 月
01 日至2008 年12 月31 日)
卖出权证成交总额 3,323,706.64 8,901,308.79
减:卖出权证成本总额 548,874.17 7,393,392.65
买卖权证差价收入 2,774,832.47 1,507,916.14
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期(2009 年01 月01 日至2009
年12 月31 日)
上年度可比期间(2008 年01
月01 日至2008 年12 月31 日)
股票投资产生的股利收益 13,576,329.41 17,054,106.78
基金投资产生的股利收益 - -
合计 13,576,329.41 17,054,106.78
28
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期发生(2009 年01 月01 日
至2009 年12 月31 日)
上年度可比期间(2008 年01 月
01 日至2008 年12 月31 日)
1.交易性金融资产 658,189,715.42 -1,625,230,428.71
股票投资 661,197,777.67 -1,627,102,705.21
债券投资 -3,008,062.25 1,872,276.50
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
2.衍生工具 -1,693,851.12 1,693,851.12
权证投资 -1,693,851.12 1,693,851.12
3.其他 - -
合计 656,495,864.30 -1,623,536,577.59
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期(2009 年01 月01 日至2009 年
12 月31 日)
上年度可比期间(2008 年01 月01
日至2008 年12 月31 日)
基金赎回费收入 1,493,754.46 2,468,332.13
其他收入 - 32,207.95
合计 1,493,754.46 2,500,540.08
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期(2009 年01 月01 日至2009
年12 月31 日)
上年度可比期间(2008 年01
月01 日至2008 年12 月31 日)
交易所市场交易费用 23,563,228.19 17,340,547.24
银行间市场交易费用 - 675.00
合计 23,563,228.19 17,341,222.24
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期(2009 年01 月01 日至2009
年12 月31 日)
上年度可比期间(2008 年01 月
01 日至2008 年12 月31 日)
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费用 2,241.21 7,140.00
上市费 60,000.00 60,000.00
债券账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 480,241.21 485,140.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
29
7.4.8.2 资产负债表日后事项
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
申银万国证券股份有限公司(“申银万国
证券”)
基金管理人的股东、基金代销机构
山东省国际信托有限公司 基金管理人的股东
蒙特利尔银行 基金管理人的股东
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立.
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期(2009 年01 月01 日至2009 年12 月31
日)
上年度可比期间(2008年01月01日至
2008年12月31日)
关联方名称
成交金额
占当期股票成交
总额的比例(%)
成交金额
占当期股票成交
总额的比例(%)
海通证券 4,744,664,345.83 30.79 2,045,436,578.78 32.48
申银万国 3,070,564,160.17 19.93 1,260,946,523.68 20.02
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位:人民币元
本期(2009 年01 月01 日至2009 年12 月31
日)
上年度可比期间(2008年01月01日至
2008年12月31日)
关联方名称
成交金额
占当期权证成交
总额的比例(%)
成交金额
占当期权证成交
总额的比例(%)
30
海通证券 2,469,794.40 74.31 2,851,980.42 32.04
申银万国 853,912.24 25.69 1,505,823.04 16.92
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
本期(2009 年01 月01 日至2009 年12 月31
日)
上年度可比期间(2008年01月01日至
2008年12月31日)
关联方名称
成交金额
占当期债券成交
总额的比例(%)
成交金额
占当期债券成交
总额的比例(%)
海通证券 42,904,553.64 14.73 12,441,944.13 3.02
申银万国 21,597,026.54 7.41 53,017,961.72 12.88
7.4.10.1.4 回购交易
金额单位:人民币元
本期(2009 年01 月01 日至2009 年12 月31
日)
上年度可比期间(2008年01月01日至
2008年12月31日)
关联方名称
成交金额
占当期回购成交
总额的比例(%)
成交金额
占当期回购成交总
额的比例(%)
海通证券 430,500,000.00 15.85 100,000,000.00 4.52
申银万国 527,400,000.00 19.41 835,300,000.00 37.74
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期(2009年01月01日至2009年12月31日)
关联方名称
佣金
占当期佣金总量
的比例(%)
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例(%)
海通证券 3,933,216.11 30.50 1,033,591.31 24.41
申银万国 2,609,961.22 20.24 984,865.17 23.26
上年度可比期间(2008年01月01日至2008年12月31日)
关联方名称
佣金
占当期佣金总量
的比例(%)
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例(%)
海通证券 1,665,018.14 31.58 232,587.57 26.92
申银万国 1,071,798.47 20.33 78,849.02 9.13
注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经
手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方
获取的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期(2009 年01 月01 日至
2009 年12 月31 日)
上年度可比期间(2008 年01 月
01 日至2008 年12 月31 日)
31
当期发生的基金应支付的管理费 35,613,734.03 41,486,073.76
其中:支付销售机构的客户维护费 3,009,166.78 3,779,158.19
注:(1) 本基金的管理费按该基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方法
如下:
H=E×1.50%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人
发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前2 个工作日内从基金资产中一
次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期(2009 年01 月01 日至2009
年12 月31 日)
上年度可比期间(2008 年01 月01
日至2008 年12 月31 日)
当期发生的基金应支付的托管费 5,935,622.37 6,914,345.60
注:(1) 本基金的托管费按基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法
如下:
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人
发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前2 个工作日内从基金资产中一
次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金2009 年度及2008 年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金的基金管理人2009 年度及2008 年度均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于2009 年年末和2008 年年末均未投资本
基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期(2009 年01 月01 日至2009 年12 月31
日)
上年度可比期间(2008 年01 月01 日至2008
关联方名称 年12 月31日)
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 113,601,209.01 994,864.60 112,198,609.68 1,477,684.91
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金于 2009 年度及2008 年度未在承销期内直接购入关联方承销证券。
32
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期末无其他关联交易事项的说明。
7.4.11 利润分配情况
注:本基金 2009 年度未进行利润分配。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
金额单位:人民币元
证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002024 苏宁电器 2009-12-30 2010-12-31
非公开发
行股票
17.20 17.23 2,500,000 43,000,000.00 43,075,000.00 -
002299 圣农发展 2009-10-13 2010-01-21 新股认购19.75 25.03 38,387 758,143.25 960,826.61 -
002308 威创股份 2009-11-18 2010-03-01 新股认购23.80 31.83 21,850 520,030.00 695,485.50 -
002315 焦点科技 2009-12-01 2010-03-09 新股认购42.00 69.18 7,639 320,838.00 528,466.02 -
002322 理工监测 2009-12-11 2010-03-18 新股认购40.00 61.88 9,997 399,880.00 618,614.36 -
002329 皇氏乳业 2009-12-25 2010-04-06 新股认购20.10 20.10 46,307 930,770.70 930,770.70 -
300002 神州泰岳 2009-09-29 2010-02-01 新股认购58.00 105.20 14,806 858,748.00 1,557,591.20 -
300027 华谊兄弟 2009-10-19 2010-02-01 新股认购28.58 55.43 22,451 641,649.58 1,244,458.93 -
300030 阳普医疗 2009-12-18 2010-03-26 新股认购25.00 35.10 20,990 524,750.00 736,749.00 -
600703 三安光电 2009-09-30 2010-09-29
非公开发
行股票
26.00 32.88 800,000 20,800,000.00 26,304,000.00 -
600999 招商证券 2009-11-12 2010-02-22 新股认购31.00 29.39 43,698 1,354,638.00 1,284,284.22 -
601117 中国化学 2009-12-29 2010-01-07 新股认购5.43 5.43 13,000 70,590.00 70,590.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码 股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600460 士兰微 2009-12-25 筹划重大事项 11.27 2010-
01-04
12.40 200,000 1,622,240.41 2,254,000.00
-
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注:截至本报告期末2009 年12 月31 日止,本基金无银行间市场债券正回购,未持
有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009 年12 月31 日止,本基金无交易所市场债券正回购,未持有债
33
券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额
及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察
稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之
发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金
均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资
于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款
项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交
易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自
于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此,
除在附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其
余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动
性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因
素的变动而发生波动的风险,包括其他价格风险、利率风险和外汇风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金
的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按
照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
34
单位:人民币元
本期末(2009 年12 月
31 日)
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 113,601,209.01 - - - - - 113,601,209.01
结算备付金 10,870,350.85 - - - - - 10,870,350.85
存出保证金 48,780.49 - - - - 2,758,816.00 2,807,596.49
交易性金融资产 - - 110,880,000.00 - - 2,833,786,395.96 2,944,666,395.96
应收证券清算款 - - - - - 5,499,767.12 5,499,767.12
应收利息 - - - - - 1,951,907.21 1,951,907.21
应收申购款 783,522.39 - - - - - 783,522.39
资产总计 125,303,862.74 - 110,880,000.00 - - 2,843,996,886.29 3,080,180,749.03
负债
应付赎回款 - - - - - 5,005,297.17 5,005,297.17
应付管理人报酬 - - - - - 3,866,087.75 3,866,087.75
应付托管费 - - - - - 644,347.96 644,347.96
应付交易费用 - - - - - 4,234,358.60 4,234,358.60
其他负债 - - - - - 622,232.39 622,232.39
负债总计 - - - - - 14,372,323.87 14,372,323.87
利率敏感度缺口 125,303,862.74 - 110,880,000.00 - - 2,829,624,562.42 3,065,808,425.16
上年度末(2008 年12
月31 日)
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 112,198,609.68 - - - - - 112,198,609.68
35
结算备付金 742,247.22 - - - - - 742,247.22
存出保证金 48,780.49 - - - - 710,886.27 759,666.76
交易性金融资产 - - 96,363,418.00 36,728,356.50 8,196,295.50 1,629,395,424.75 1,770,683,494.75
衍生金融资产 - - - - - 1,693,851.12 1,693,851.12
应收证券清算款 - - - - - 457,001.09 457,001.09
应收利息 - - - - - 1,211,455.71 1,211,455.71
应收申购款 575,370.96 - - - - - 575,370.96
资产总计 113,565,008.35 - 96,363,418.00 36,728,356.50 8,196,295.50 1,633,468,618.94 1,888,321,697.29
负债
应付证券清算款 - - - - - 19,719.54 19,719.54
应付赎回款 - - - - - 1,221,713.20 1,221,713.20
应付管理人报酬 - - - - - 2,442,865.95 2,442,865.95
应付托管费 - - - - - 407,144.33 407,144.33
应付交易费用 - - - - - 864,006.85 864,006.85
其他负债 - - - - - 606,076.19 606,076.19
负债总计 - - - - - 5,561,526.06 5,561,526.06
利率敏感度缺口 113,565,008.35 - 96,363,418.00 36,728,356.50 8,196,295.50 1,627,907,092.88 1,882,760,171.23
36
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可
能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
1. 影响生息资产的其他变量不变,仅利率发生变动
假设
2. 利率变动范围合理
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:千元 )
相关风险变量的变动
本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
分析 1. 基准点利率增加0.1% -43.44 -156.23
2. 基准点利率减少0.1% 43.44 156.23
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公
允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波
动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,
所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组
合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实
施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资组合中股票投资比例范围为基金资产净值的50%-95%;债券和短期金融工
具为5%-50%;现金金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于5%。于2009 年
12 月31 日和2008 年12 月31 日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
项目
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 2,833,786,395.96 92.43 1,629,395,424.75 86.54
交易性金融资产-债券投资 110,880,000.00 3.62 141,288,070.00 7.50
衍生金融资产-权证投资 - - 1,693,851.12 0.09
其他 - - - -
37
合计 2,944,666,395.96 96.05 1,772,377,345.87 94.13
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用资产-资本定价模型(CAPM)对本基金的市场价格风险进行分析。
下表为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,业绩比较基准
所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时,将对基金净值产生的影响
1.基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险,即与基金的贝塔系数紧密相关
假设
2.以下分析,除业绩比较基准发生变动,其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(单位:千元 )
本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
分析 1. 业绩比较基准减少1% -32,437.65 -19,850.00
2. 业绩比较基准增加1% 32,437.65 19,850.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 2,833,786,395.96 92.00
其中:股票 2,833,786,395.96 92.00
2 固定收益投资 110,880,000.00 3.60
其中:债券 110,880,000.00 3.60
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产- -
5 银行存款和结算备付金合计 124,471,559.86 4.04
6 其他各项资产 11,042,793.21 0.36
7 合计 3,080,180,749.03 100.00
38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 960,826.61 0.03
B 采掘业 246,612,897.61 8.04
C 制造业 979,188,668.63 31.94
C0 食品、饮料 233,287,053.20 7.61
C1 纺织、服装、皮毛 1,168,000.00 0.04
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 10,104,500.56 0.33
C4 石油、化学、塑胶、塑料191,515,130.70 6.25
C5 电子 40,777,652.00 1.33
C6 金属、非金属 155,182,142.28 5.06
C7 机械、设备、仪表 249,043,330.67 8.12
C8 医药、生物制品 97,912,259.22 3.19
C99 其他制造业 198,600.00 0.01
D 电力、煤气及水的生产和供应业27,651,000.00 0.90
E 建筑业 12,360,000.00 0.40
F 交通运输、仓储业 12,051,652.20 0.39
G 信息技术业 367,257,337.64 11.98
H 批发和零售贸易 395,319,459.82 12.89
I 金融、保险业 604,808,237.50 19.73
J 房地产业 62,052,910.00 2.02
K 社会服务业 2,823,090.00 0.09
L 传播与文化产业 37,691,258.93 1.23
M 综合类 85,009,057.02 2.77
合计 2,833,786,395.96 92.43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 002024 苏宁电器 9,300,000 184,379,000.00 6.01
2 600519 贵州茅台 1,000,000 169,820,000.00 5.54
3 601318 中国平安 2,385,000 131,389,650.00 4.29
4 600050 中国联通 17,500,000 127,575,000.00 4.16
5 600016 民生银行 15,007,631 118,710,361.21 3.87
6 600271 航天信息 5,006,564 101,533,117.92 3.31
7 000061 农 产 品 6,500,000 90,220,000.00 2.94
8 002153 石基信息 2,600,000 85,748,000.00 2.80
9 600858 银座股份 3,000,849 77,962,057.02 2.54
39
10 600036 招商银行 4,280,000 77,254,000.00 2.52
11 000933 神火股份 1,978,290 72,959,335.20 2.38
12 601166 兴业银行 1,800,000 72,558,000.00 2.37
13 600585 海螺水泥 1,380,000 68,806,800.00 2.24
14 002007 华兰生物 1,209,920 67,053,766.40 2.19
15 601766 中国南车 11,000,000 62,590,000.00 2.04
16 601001 大同煤业 1,380,000 62,086,200.00 2.03
17 000001 深发展A 2,499,930 60,923,294.10 1.99
18 002001 新 和 成 1,203,743 58,863,032.70 1.92
19 000024 招商地产 2,200,000 58,586,000.00 1.91
20 601601 中国太保 2,200,000 56,364,000.00 1.84
21 000983 西山煤电 1,200,000 47,868,000.00 1.56
22 600031 三一重工 1,200,000 44,172,000.00 1.44
23 000417 合肥百货 3,000,000 44,010,000.00 1.44
24 002142 宁波银行 2,502,953 43,776,647.97 1.43
25 601169 北京银行 2,200,000 42,548,000.00 1.39
26 600703 三安光电 1,000,000 36,854,000.00 1.20
27 600683 京投银泰 2,910,794 35,744,550.32 1.17
28 600582 天地科技 1,000,000 34,750,000.00 1.13
29 600628 新世界 2,200,000 33,220,000.00 1.08
30 600563 法拉电子 2,000,000 32,920,000.00 1.07
31 000338 潍柴动力 509,544 32,855,397.12 1.07
32 000858 五 粮 液 1,000,000 31,660,000.00 1.03
33 000792 盐湖钾肥 500,000 28,495,000.00 0.93
34 600178 东安动力 1,687,451 28,366,051.31 0.93
35 600425 青松建化 1,200,000 27,072,000.00 0.88
36 000939 凯迪电力 1,500,000 26,685,000.00 0.87
37 600521 华海药业 1,000,000 26,000,000.00 0.85
38 600503 华丽家族 1,900,000 25,612,000.00 0.84
39 000937 金牛能源 600,000 24,960,000.00 0.81
40 000401 冀东水泥 1,280,000 24,704,000.00 0.81
41 600348 国阳新能 507,293 24,537,762.41 0.80
42 000063 中兴通讯 500,000 22,435,000.00 0.73
43 600037 歌华有线 1,500,000 21,285,000.00 0.69
44 600315 上海家化 600,000 19,740,000.00 0.64
45 000898 鞍钢股份 1,000,000 16,000,000.00 0.52
46 000869 张 裕A 200,000 15,204,000.00 0.50
47 600309 烟台万华 600,000 14,406,000.00 0.47
48 600880 博瑞传播 500,000 13,465,000.00 0.44
49 002081 金 螳 螂 400,000 12,360,000.00 0.40
50 002028 思源电气 428,201 11,510,042.88 0.38
40
51 000422 湖北宜化 500,000 10,675,000.00 0.35
52 000718 苏宁环球 700,000 9,597,000.00 0.31
53 600298 安琪酵母 304,675 9,109,782.50 0.30
54 600009 上海机场 500,000 8,710,000.00 0.28
55 600028 中国石化 600,000 8,454,000.00 0.28
56 000581 威孚高科 380,000 7,163,000.00 0.23
57 002073 青岛软控 300,000 6,735,000.00 0.22
58 600426 华鲁恒升 280,200 6,581,898.00 0.21
59 002215 诺 普 信 200,000 6,198,000.00 0.20
60 600352 浙江龙盛 500,000 5,710,000.00 0.19
61 000400 许继电气 200,000 4,560,000.00 0.15
62 600660 福耀玻璃 300,000 4,482,000.00 0.15
63 600415 小商品城 100,000 4,473,000.00 0.15
64 600362 江西铜业 100,000 4,021,000.00 0.13
65 000826 合加资源 200,000 3,090,000.00 0.10
66 601299 中国北车 502,000 3,077,260.00 0.10
67 600550 天威保变 82,700 2,611,666.00 0.09
68 600895 张江高科 200,000 2,574,000.00 0.08
69 002106 莱宝高科 100,000 2,440,000.00 0.08
70 000629 攀钢钢钒 303,721 2,332,577.28 0.08
71 000715 中兴商业 200,000 2,286,000.00 0.07
72 600875 东方电气 50,000 2,254,500.00 0.07
73 600460 士兰微 200,000 2,254,000.00 0.07
74 000002 万 科A 200,000 2,162,000.00 0.07
75 600104 上海汽车 80,000 2,090,400.00 0.07
76 600195 中牧股份 100,000 2,027,000.00 0.07
77 002187 广百股份 64,213 2,022,709.50 0.07
78 601958 金钼股份 100,000 1,906,000.00 0.06
79 600600 青岛啤酒 50,000 1,880,500.00 0.06
80 002088 鲁阳股份 80,000 1,848,000.00 0.06
81 002214 大立科技 58,800 1,751,652.00 0.06
82 002264 新 华 都 50,000 1,750,000.00 0.06
83 601666 平煤股份 54,300 1,737,600.00 0.06
84 002238 天威视讯 80,000 1,696,800.00 0.06
85 002251 步 步 高 60,000 1,687,200.00 0.06
86 600066 宇通客车 80,000 1,599,200.00 0.05
87 600238 海南椰岛 100,000 1,593,000.00 0.05
88 300002 神州泰岳 14,806 1,557,591.20 0.05
89 000932 华菱钢铁 200,000 1,534,000.00 0.05
90 000651 格力电器 50,000 1,447,000.00 0.05
91 002045 广州国光 100,000 1,412,000.00 0.05
41
92 000807 云铝股份 100,000 1,359,000.00 0.04
93 601919 中国远洋 94,531 1,313,980.90 0.04
94 002208 合肥城建 60,750 1,304,910.00 0.04
95 600999 招商证券 43,698 1,284,284.22 0.04
96 300027 华谊兄弟 22,451 1,244,458.93 0.04
97 600436 片仔癀 31,322 1,231,267.82 0.04
98 000978 桂林旅游 100,000 1,209,000.00 0.04
99 000959 首钢股份 200,000 1,202,000.00 0.04
100 600439 瑞贝卡 100,000 1,168,000.00 0.04
101 000550 江铃汽车 50,000 1,149,000.00 0.04
102 600583 海油工程 100,000 1,140,000.00 0.04
103 000423 东阿阿胶 41,500 1,085,225.00 0.04
104 000895 双汇发展 20,000 1,062,000.00 0.03
105 600276 恒瑞医药 20,000 1,050,000.00 0.03
106 601006 大秦铁路 100,000 1,030,000.00 0.03
107 600428 中远航运 94,566 997,671.30 0.03
108 600019 宝钢股份 100,000 966,000.00 0.03
109 000690 宝新能源 100,000 966,000.00 0.03
110 601899 紫金矿业 100,000 964,000.00 0.03
111 002299 圣农发展 38,387 960,826.61 0.03
112 002329 皇氏乳业 46,307 930,770.70 0.03
113 600054 黄山旅游 50,000 929,500.00 0.03
114 600596 新安股份 20,000 902,200.00 0.03
115 002038 双鹭药业 20,000 888,000.00 0.03
116 002148 北纬通信 22,466 775,077.00 0.03
117 300030 阳普医疗 20,990 736,749.00 0.02
118 002308 威创股份 21,850 695,485.50 0.02
119 002322 理工监测 9,997 618,614.36 0.02
120 600007 中国国贸 50,000 614,000.00 0.02
121 000538 云南白药 10,000 604,000.00 0.02
122 002315 焦点科技 7,639 528,466.02 0.02
123 002292 奥飞动漫 11,944 507,500.56 0.02
124 600406 国电南瑞 10,000 489,600.00 0.02
125 002123 荣信股份 10,000 377,000.00 0.01
126 000778 新兴铸管 25,500 316,965.00 0.01
127 002261 拓维信息 7,700 308,000.00 0.01
128 002202 金风科技 10,000 286,600.00 0.01
129 000060 中金岭南 10,000 279,000.00 0.01
130 000861 海印股份 20,000 258,800.00 0.01
131 600208 新湖中宝 20,000 198,600.00 0.01
132 601002 晋亿实业 10,000 79,300.00 0.00
42
133 601117 中国化学 13,000 70,590.00 0.00
134 300029 天龙光电 500 14,550.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)
1 600050 中国联通 357,234,502.11 18.97
2 600030 中信证券 305,933,364.49 16.25
3 601318 中国平安 241,146,339.59 12.81
4 600016 民生银行 177,200,171.05 9.41
5 600271 航天信息 170,754,346.38 9.07
6 000024 招商地产 160,226,452.72 8.51
7 600519 贵州茅台 159,195,147.19 8.46
8 000061 农 产 品 151,878,445.52 8.07
9 601601 中国太保 143,664,604.55 7.63
10 000002 万 科A 136,044,754.72 7.23
11 600036 招商银行 136,040,131.75 7.23
12 600858 银座股份 129,809,759.82 6.89
13 600585 海螺水泥 127,999,061.48 6.80
14 600196 复星医药 120,041,770.56 6.38
15 000792 盐湖钾肥 112,828,775.95 5.99
16 002001 新 和 成 112,473,548.83 5.97
17 000012 南 玻A 101,296,399.84 5.38
18 002024 苏宁电器 96,326,762.37 5.12
19 600031 三一重工 95,374,072.13 5.07
20 000417 合肥百货 93,754,960.29 4.98
21 601166 兴业银行 89,813,033.34 4.77
22 002007 华兰生物 88,670,659.51 4.71
23 000895 双汇发展 87,264,064.69 4.63
24 601001 大同煤业 87,120,124.26 4.63
25 000001 深发展A 83,944,015.39 4.46
26 000898 鞍钢股份 81,596,793.94 4.33
27 600582 天地科技 81,538,237.78 4.33
28 600028 中国石化 79,553,173.91 4.23
29 000402 金 融 街 79,349,445.23 4.21
30 600997 开滦股份 78,331,079.93 4.16
31 601168 西部矿业 77,023,035.27 4.09
32 600251 冠农股份 74,792,411.65 3.97
33 600208 新湖中宝 74,758,513.36 3.97
43
34 000858 五 粮 液 73,655,369.79 3.91
35 601766 中国南车 71,848,700.17 3.82
36 600104 上海汽车 71,719,883.13 3.81
37 600415 小商品城 71,434,970.40 3.79
38 600703 三安光电 71,179,865.73 3.78
39 600628 新世界 71,145,733.09 3.78
40 000933 神火股份 70,205,653.49 3.73
41 600320 振华重工 69,352,808.38 3.68
42 600000 浦发银行 68,770,613.93 3.65
43 600683 京投银泰 66,861,809.56 3.55
44 600895 张江高科 64,108,250.77 3.41
45 600557 康缘药业 63,347,834.48 3.36
46 000983 西山煤电 62,821,246.38 3.34
47 000028 一致药业 61,760,234.00 3.28
48 600563 法拉电子 57,933,258.17 3.08
49 600007 中国国贸 54,100,922.01 2.87
50 600027 华电国际 50,303,378.41 2.67
51 000937 金牛能源 48,234,676.32 2.56
52 600298 安琪酵母 47,240,055.24 2.51
53 600123 兰花科创 47,201,735.06 2.51
54 000400 许继电气 46,962,983.69 2.49
55 601006 大秦铁路 46,308,650.37 2.46
56 600195 中牧股份 46,082,993.40 2.45
57 002153 石基信息 45,377,495.64 2.41
58 600238 海南椰岛 44,315,811.68 2.35
59 600312 平高电气 43,181,609.95 2.29
60 600009 上海机场 42,492,057.12 2.26
61 000063 中兴通讯 42,282,482.18 2.25
62 601169 北京银行 42,153,825.48 2.24
63 600011 华能国际 41,981,195.59 2.23
64 600037 歌华有线 41,495,034.42 2.20
65 600642 申能股份 41,412,303.32 2.20
66 601939 建设银行 40,251,630.94 2.14
67 600583 海油工程 40,025,716.81 2.13
68 000338 潍柴动力 40,007,411.90 2.12
69 600660 福耀玻璃 39,461,593.05 2.10
70 600309 烟台万华 39,029,383.35 2.07
71 002142 宁波银行 38,570,402.37 2.05
72 601666 平煤股份 37,809,697.64 2.01
注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑
相关交易费用。
44
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600030 中信证券 373,639,960.83 19.85
2 600050 中国联通 269,800,024.59 14.33
3 002007 华兰生物 224,874,400.67 11.94
4 601318 中国平安 201,719,930.10 10.71
5 000061 农 产 品 198,875,132.67 10.56
6 600271 航天信息 196,059,567.69 10.41
7 000002 万 科A 191,676,194.08 10.18
8 600519 贵州茅台 172,388,655.92 9.16
9 000024 招商地产 169,371,363.68 9.00
10 000063 中兴通讯 167,607,773.96 8.90
11 000012 南 玻A 145,780,078.24 7.74
12 002024 苏宁电器 135,043,539.99 7.17
13 600196 复星医药 133,822,383.87 7.11
14 600585 海螺水泥 132,742,136.80 7.05
15 600000 浦发银行 119,734,631.16 6.36
16 601601 中国太保 119,640,809.79 6.35
17 600415 小商品城 118,062,522.94 6.27
18 000792 盐湖钾肥 109,111,481.22 5.80
19 600031 三一重工 107,930,889.45 5.73
20 002028 思源电气 102,729,300.22 5.46
21 600036 招商银行 102,280,492.71 5.43
22 600208 新湖中宝 97,966,517.49 5.20
23 000402 金 融 街 93,355,757.45 4.96
24 000895 双汇发展 92,358,485.53 4.91
25 600104 上海汽车 90,580,729.32 4.81
26 600596 新安股份 88,447,763.74 4.70
27 600858 银座股份 87,858,053.70 4.67
28 000417 合肥百货 79,119,514.61 4.20
29 601168 西部矿业 77,517,441.86 4.12
30 600315 上海家化 76,310,125.37 4.05
31 600028 中国石化 75,299,038.32 4.00
32 600997 开滦股份 74,604,045.22 3.96
33 600320 振华重工 73,893,519.61 3.92
34 600016 民生银行 72,233,066.56 3.84
35 600251 冠农股份 71,330,778.68 3.79
36 000069 华侨城A 68,066,371.13 3.62
37 600009 上海机场 67,624,819.66 3.59
45
38 000898 鞍钢股份 66,761,010.82 3.55
39 600660 福耀玻璃 66,610,680.78 3.54
40 600557 康缘药业 63,792,688.71 3.39
41 002001 新 和 成 63,416,572.39 3.37
42 600007 中国国贸 63,114,954.02 3.35
43 600895 张江高科 61,349,065.86 3.26
44 000028 一致药业 61,027,424.46 3.24
45 600309 烟台万华 56,914,845.15 3.02
46 600582 天地科技 55,284,033.46 2.94
47 002202 金风科技 55,264,411.97 2.94
48 601006 大秦铁路 54,744,696.10 2.91
49 600298 安琪酵母 54,358,690.59 2.89
50 600628 新世界 53,578,728.06 2.85
51 000858 五 粮 液 50,480,333.31 2.68
52 600703 三安光电 50,096,737.19 2.66
53 600027 华电国际 48,225,204.45 2.56
54 600195 中牧股份 47,378,064.11 2.52
55 601166 兴业银行 46,590,663.42 2.47
56 600123 兰花科创 46,043,036.85 2.45
57 002242 九阳股份 45,117,411.44 2.40
58 600015 华夏银行 44,912,669.41 2.39
59 000400 许继电气 44,665,003.21 2.37
60 600312 平高电气 44,593,800.90 2.37
61 600583 海油工程 44,423,418.02 2.36
62 600238 海南椰岛 43,261,553.02 2.30
63 000001 深发展A 41,767,087.66 2.22
64 600785 新华百货 41,277,001.08 2.19
65 600011 华能国际 39,686,948.53 2.11
66 601939 建设银行 39,572,423.06 2.10
注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑
相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 7,675,174,486.92
卖出股票收入(成交)总额 7,816,642,979.48
注:买入股票成本(成交)总额 和卖出股票收入(成交)总额按买卖成交金额(成
交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
46
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 110,880,000.00 3.62
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 110,880,000.00 3.62
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
1 010004 20 国债⑷ 1,100,000 110,880,000.00 3.62
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,807,596.49
2 应收证券清算款 5,499,767.12
3 应收股利 -
4 应收利息 1,951,907.21
5 应收申购款 783,522.39
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
47
9 合计 11,042,793.21
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况说明
1 002024 苏宁电器 43,075,000.00 1.41 非公开发行股票
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存
在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额 持有份额
占总份
额比例
(%)
持有份额
占总份
额比例
(%)
63029 29,610.92 618,012,780.31 33.11 1,248,334,170.82 66.89
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称持有份额(份) 占上市总份额比例(%)
1 季占柱 1,837,378 2.91
2 张红 963,833 1.46
3 杭州建软软件技术开发有限公司 767,787 1.16
4 孙福坚 516,182 0.78
5 北京安华房地产开发有限公司 463,764 0.70
6 陕西省国际信托股份有限公司-弘酬1 号 457,521 0.69
7 赵玉林 440,967 0.67
8 王群 425,377 0.64
9 陈荣新 381,871 0.58
10 王慕洁 355,446 0.54
注:持有人为场内持有人等。
48
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所有从业人员持有
本开放式基金
173,848.21 0.0093
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2005 年11 月16 日)基金份额总额 584,312,553.76
报告期期初基金份额总额 2,014,839,133.24
本报告期基金总申购份额 779,841,160.70
减:本报告期基金总赎回份额 928,333,342.81
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,866,346,951.13
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内经中国证监会核准,本基金基金管理人于 2009 年6 月4 日在中国证
券报、上海证券报、证券时报及公司网站上公告聘任孟朝霞女士担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为本基金审计的会计师事务所。本基金本年度支
付给审计机构安永华明会计师事务所审计报酬为10 万元人民币,其已为本公司提供
审计服务的连续年限为7 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受到监管部门稽查或处罚的
情况。
49
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
(%)
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
(%)
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
(%)
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例(%)
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
(%)
备注
海通证券 2 4,744,664,345.83 30.79 42,904,553.64 14.73 430,500,000.00 15.85 2,469,794.40 74.31 3,933,216.11 30.50 -
华西证券 1 - - - - - - - - - - -
申银万国 1 3,070,564,160.17 19.93 21,597,026.54 7.41 527,400,000.00 19.41 853,912.24 25.69 2,609,961.22 20.24 -
湘财证券 1 843,197,613.36 5.47 154,513,098.63 53.04 209,200,000.00 7.70 - - 716,711.03 5.56 -
兴业证券 1 746,777,947.40 4.85 36,326,084.70 12.47 197,000,000.00 7.25 - - 634,756.24 4.92 -
银河证券 1 2,723,577,271.17 17.68 - - - - - - 2,212,924.98 17.16 -
中信证券 1 3,278,513,500.92 21.28 35,955,980.94 12.341,352,800,000.00 49.79 - - 2,786,721.61 21.61 -
注:我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本期内本基金租用券商交易单元无变更。
50
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富国基金管理有限公司关于恢复旗下
基金产品持有的唐钢股份股票市价估
值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2009 年01 月05 日
2
富国基金管理有限公司关于旗下基金
持有的盐湖钾肥股票复牌后估值方法
调整的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2009 年01 月07 日
3
富国基金管理有限公司关于恢复旗下
基金持有的长江电力股票市价估值方
法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2009 年05 月19 日
4
富国基金管理有限公司关于旗下基金
投资创业板证券及风险提示公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2009 年09 月23 日
5
富国天惠精选成长混合型证券投资基
金(LOF)二00 九年度收益分配公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、公
司网站
2010 年01 月05 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
本基金无影响投资者决策的其他重要事项。
§13 备查文件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1、中国证监会批准设立
富国天惠精选成长混合
型证券投资基金(LOF)
的文件
2、富国天惠精选成长混
合型证券投资基金(LOF)
基金合同
3、富国天惠精选成长混
上海市浦东新区花园石
桥路33 号花旗集团大厦
5、6 层
投资者对本报告书如有
疑问,可咨询本基金管理
人富国基金管理有限公
司。
咨询电话: 95105686 、
4008880688(全国统一,
免长途话费)
公司网址:
51
合型证券投资基金(LOF)
托管协议
4、中国证监会批准设立
富国基金管理有限公司
的文件
5、富国天惠精选成长混
合型证券投资基金(LOF)
财务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊
上披露的各项公告
http://www.fullgoal.c
om.cn
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